Кредитные и комиссионные операции коммерческих банков

Банковская система является одной из важнейших сфер экономики любого современного государства. Ее практическое значение обусловлено тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.
В соответствии со статьей 2 Закона «О банках и банковской деятельности» в банковскую систему РФ включаются: «Банк России, кредитные организации и представительства иностранных банков» [1].
Банковская система представляет собой комбинацию разнообразных типов государственных банков и кредитных агентств, осуществляющих свою деятельность в рамках общего финансового механизма. Она состоит из коммерческих банков, иных кредитных расчетных организаций и центрального банка Российской Федерации. Основной деятельностью центрального банка является валютное регулирование, а также государственная денежно-кредитная и эмиссионная политика. Когда же частные банки реализовывают все без исключения разновидности финансовых действий, для получения прибыли [7, с. 26].
Все основные определения, связанные с банковским делом прописаны в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Банк является кредитной организацией, обладающей особыми правами на выполнение таких финансовых операций как: способствование проявления интереса индивидуальных лиц и организаций к вложениям денежных средств, открытие именного счета вкладчика на условиях возврата денег, выплате процентной ставки, использования счета и т.д. В своё время же кредитная организация - это организация, преследующая цель в виде получения прибыли с помощью предоставления большого спектра финансовых услуг на условиях законности и наличия лицензии ЦБ РФ. Небанковская кредитная организация - кредитная организация, в полномочия которой входят осуществление некоторых банковских услуг. Возможные совмещения финансовых операций для небанковских кредитных организаций вводятся Центральным банком России. Небанковская коммерческая организация может осуществлять кредитные, расчетные, депозитные операции, а также инкассацию денег, векселей, и тому подобное. Банковский капитал- это совокупность денежных капиталов, состоящих из собственных и привлеченных средств, необходимых для осуществления банковских операций. Капитал же - это экономический ресурс, включающий в себя множество составляющих, в особенности деньги, превращенные в средство производства и рабочую силу ради получения прибыли.[5, с. 86].
Капитал банка включает в себя:
1) Ценные бумаги:
а) публичные: различные акции (документы, дающие право на получение дивидендов), облигации, закладные, казначейские билеты.
б) торговые: такие не долгосрочные долговые расписки как векселя, за осуществлением которых в особенности и наблюдают финансисты.
2) Деньги, золото или банкноты.
Банковская система является очень значимым элементом в мире, так на примере кейнсианской теории, в которой Джон Кейнс описывает, что активное вмешательство государства в экономику с помощью денежно-кредитной политики, способствует изменению процентной ставки и количества вложений, что влечет за собой уменьшение коэффициента безработицы, увеличение денежных доходов населения и уровня экономического состояния страны. Это говорит о том, что осуществление деятельности банков играет важную роль в экономике. Но все же эта теория не получила масштабного распространения и использования из-за акцентирования её последователей на налоговой политики, которая привела бы к росту инфляции [7, с. 145].
Главные свойства и признаки банковской системы:
1. Наличие иерархии построения системы. Она включает в себя совокупность компонентов, которые являются неслучайными. То есть в систему не могут входить различные лица, осуществляющие свою деятельность в сфере экономики с совсем иными стремлениями.
2. Банковская система является динамичной. При этом прослеживаются два аспекта. Первый указывает на то, что внутри системы часто происходят новые взаимосвязи между элементами. Эти связи возникают между различными банковскими организациями. Например, обмен ресурсами между коммерческими банками, выдача лицензии от ЦБ частным организациям и тому подобное. Второй указывает на целостность банковской системы, которая находится в движении, дополняя себя новыми элементами, то есть улучшает свою структуру.
3. Целостность банковской системы обозначена тем, что в неё входят множество элементов, отвечающих за разные операции, но подчиняющиеся одному главному аппарату. Это говорит о том, что различные банки могут заменить друг друга, в любой ситуации. Она проявляет признаки, свойственные только для неё, что является главным отличием от других систем. Это и служит её спецификой, которая проявляется между связями элементов и их взаимоотношениями.
4. У банковской системы преобладает тип закрытой системы. Но при этом она содействует с внешним миром и остальными системами, а также включает в себя новые составляющие. Её закрытость проявляется в том, что информационные ресурсы не распространяются за пределы банков, они циркулируют только между ними, то есть сохраняется банковская секретность. Так, например, в федеральном законе прописано, что банки не могут предоставлять информацию о перемещение денег со счетов, то есть о выполняемых операциях.
5. Является самоорганизующиеся системой, так как при изменениях экономической ситуации в стране она меняет свою политику, то есть подстраивается под необходимое и удовлетворительное положение.
6. Такая система как банковская является управляемой. То есть она не может действовать так как ей захочется, у неё существуют определенные рамки возможности. Так, например, коммерческие банки не могут осуществлять свою деятельность без лицензии ЦБ, но они также могут её и лишится, при нарушение каких-либо правил или обязательств, прописанных в этом документе. ЦБ же в свою очередь осуществляет регулирование экономики, но он также предоставляет отчетность вышестоящим органам и не может действовать незаконно [10, с. 14].
Таким образом, банковская система России — это единое образование, представляющее собой совокупность урегулированных нормами права форм и методов деятельности органов или организаций банковского надзора и регулирования, а также организаций, основным направлением деятельности которых является осуществление банковских операций или непосредственное обеспечение осуществления отдельных банковских операций. Структура банковской системы России является двухуровневой. Первый уровень занимают Центральный банк Российской Федерации и Агентство по страхованию вкладов. На втором уровне располагаются кредитные организации, в том числе банки и небанковские кредитные организации, а также представительства иностранных банков.

1.2 Понятие, виды и функции коммерческих банков

Согласно банковскому законодательству, коммерческие банки – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, основной целью функционирования таких банков является получение максимальной прибыли[1].
Коммерческие учреждения кредитования, составляющие второй уровень банковской системы, выполняют множество функций, регулируемых банком России. Например, занимаются кредитованием государственных предприятий, ведут операции по торговле ценными бумагами на международной арене. Одним словом, нижний уровень банковской системы РФ занимается ведением денежно – кредитных операций как внутри государства, так и за ее пределами.
К основным функциям коммерческих банков относятся:
 мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
 кредитование предприятий, государства и населения;
 выпуск кредитных денег;
 осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
 эмиссионно – учредительная функция;
 консультирование, предоставление экономической и финансовой информации [12, с. 88].
Примерно 80% средств банка – это средства, привлеченные извне, и только около 20% средств самого банка. Привлекая деньги предприятий и населения, банки сами становятся заемщиками. Денежные поступления аккумулируются банками, затем вкладываются в ценные бумаги, в экономически выгодные проекты, в развитие промышленности. Из привлеченных средств затем предоставляются кредиты.
Кредитуя предприятия, бизнес, население и в некоторых случаях государство, банки тем самым способствуют возрастанию потребительского спроса, увеличивают возможности производства, а финансирование промышленности приводит к экономическому подъему [17, с. 385]. Иными словами, функция кредитования имеет важное экономическое значение. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки также кредитуют финансовую деятельность правительства. Виды коммерческих банков представлены на рисунке 1:




















Рисунок 1 – Виды коммерческих банков

Как правило, выделяют два основных вида коммерческих банков по видам осуществляемых операций: универсальные банки, выполняющие весь круг банковских операций); специализированные банки (выполняют разного рода операции лишь в определённом направлении) [22, с. 56].
При этом существует несколько разновидностей специализированных банков, такие как сберегательные, ипотечные, инвестиционные, инновационные.
Сберегательный банк строит свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок. Аккумулированные средства позже используются также с целью выдачи потребительских кредитов населению под проценты. Среди активных операций также доминируют вложения в ипотеки под залог жилых строений и иные ценные бумаги.
Ипотечные банки специализируются на выдаче долгосрочных кредитов под залог недвижимости ( земельных участков и городских строений). Ресурсом ипотечных банков являются средства, привлекаемые на основе выпуска ипотечных облигаций.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставление долгосрочных ссуд. То есть, кроме депозитных операций, они занимаются размещением собственных и заемных средств в средне – и долгосрочные активы. Формой аккумуляции денежных средств является выпуск облигационных займов.
Клиринговые банки предназначены для организации и проведения межбанковских расчетов на основе открытия и введения клиринговых счетов [26, с. 14].
По состоянию на 01.01.2021 года количество кредитных организаций в Российской Федерации составляет 406, в том числе количество коммерческих банков – 366.
С каждый годом количество кредитных организаций уменьшается: только за 2019 год было отозвано 14 лицензий. К слову, в 2018 число отозванных лицензий на осуществление банковской деятельности составляло 60. Годом ранее (в 2017) — 51[21].