Формы кредита, их развитие в современной Российской экономики

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность. Развитие экономики каждого региона и страны в целом зависит от эффективной деятельности банковского сектора, а также его взаимодействия с хозяйствующими субъектами. Именно банки осуществляют мобилизацию и аккумуляцию денежного капитала, превращая его в основной источник средств для субъектов экономики. Кредит является основным финансовым инструментом для коммерческих банков, так как приносит им наибольший доход и вместе с тем имеет наиболее высокий уровень риска, поэтому следует подробнее остановиться на данном финансовом инструменте. Говоря о роли кредита, отметим, что функционирование кредитной системы играет исключительно особую роль в социально-экономическом развитии региона. Кредит способствует быстрому получению услуг, товаров жилья и других благ, а также обеспечивает непрерывность процессов их производства, обмена и потребления; кредитные средства применяются в качестве источника инвестиций, увеличения оборотных средств, капитальных вложений, расширения основных фондов и т.д.
В научной литературе по банку и кредиту роль в большинстве случаев определяется как их важность, значение, воздействие на социальные и экономические процессы, либо на процесс под воздействием их применения, в конце концов, как влияние, оказываемое ими. В итоге роль кредита как финансового инструмента раскрывается как результат его функционирования.
Степень научной и практической разработанности темы. Исследование выбранной темы базируется на теории кредита и методологических положениях, характеризующих вопросы работы задолженностью, содержащиеся в трудах российских и зарубежных учёных, а также специалистов-практиков. Принципы кредитования выступали объектом исследования как в трудах советских, так и современных авторов. Их анализ с общих теоретических позиций можно встретить в работах В.А. Галанова, Ж О.И. Лаврушина, И.В. Ларионовой, М.М. Усоскина и др. Особый вклад в раскрытие особенностей кредитования и его роли в экономике внесли О.И. Лаврушин, Б.И. Соколов и др. Много внимания вопросам риска кредитования уделили в своих работах М.Т. Саблин, А.М. Тавасиев, С.Н. Хурсевич и пр.
Объект исследования – кредит.
Предмет исследования – формы кредита в экономике страны.
Цель работы – рассмотреть формы кредитования в Российской Федерации.
Для реализации указанной цели в работе были поставлены следующие задачи:
- охарактеризовать сущность кредита;
- представить важнейшие формы кредита;
- проанализировать формы кредитования в экономике РФ и на примере АО «Альфа-Банк»;
- раскрыть пути повышения эффективности развития форм кредитования в экономике РФ.
Методы исследования: анализ и синтез, индукция и дедукция, сравнение.
Курсовая работа имеет практическую значимость, потому что материалы исследования могут быть использованы для дальнейшего изучения данной темы.
Структура курсовой работы соответствует логике исследования и включает в себя введение, 2 раздела (теоретическую и практическую часть), заключение, библиографический список. Во введении представлены актуальность, цель и задачи исследования, объект и предмет работы. В первой главе раскрыты теоретические аспекты форм кредита в экономике. Во второй главе проанализировано развитие разных форм кредитования в экономике России и на примере АО «Альфа-Банк». В заключении сделаны основные выводы по уже проделанной работе.
 
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ
ФОРМ КРЕДИТА В ЭКОНОМИКЕ СТРАНЫ

1.1. Понятие и значение кредита

В условиях современных рыночных отношений присутствует довольной широкий спектр финансового характера, среди которых особо важная роль отведена кредитным отношениям, которые позволяют удовлетворять определенный клиентский спрос на финансовые ресурсы, а вместе с тем и обеспечивать важнейшую долю дохода кредитным организациям.
В современных условиях кредитная система представляет собой совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. У кредит, в свою очередь, имеется огромное значение в развитии связей экономического характера в стране между отраслями и регионами, в росте уровня производственной эффективности, в образовании и эффективном использовании полученных доходов и прибыли [26, с.102].
Кредит является способным оказывать воздействие активного характера на величину и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости денежного обращения. На основе кредита идет более быстрый способ капитализации получаемой прибыли и производственной концентрации.
Таким образом, кредит является одной из главных финансовых категорий в экономике любой страны. Исследованию кредитных отношений было посвящено большое количество работ отечественных и зарубежных авторов. Кредит способствует ускорению процесса обращения капитала в социально-экономической системе, повышению эффективности и прибыльности функционирования субъектов экономики в стране, включая и в реальном секторе экономики, созданию условий для повышения уровня доходов населения данной страны.
Вместе с тем у понятия «кредит» имеются различные трактовки (таблица 1.1).
Таблица 1.1
Подходы к определению понятия «кредит»
Автор Определение
А.Г. Грязнова, Н.Н. Думная [12] представляет собой экономическую сделку, при ней одним из партнеров предоставляются денежные средства либо имущество другому партнеру на принципах срочности, возвратности, платности.
К. Маркс [11] кредит, предоставляемый ссудными капиталистами функционирующим капиталистам и иного рода заемщикам в форме денежных ссуд за некую установленную плату под названием ссудный процент
Н.В. Калинин, Л.В. Матраева, В.Н. Денисова [14] совокупность отношений экономического характера, которые связаны с процессом перераспределения на условиях возвратности и платности временно свободных материальных ресурсов, денежных средств разного рода собственников и субъектов хозяйствования – организаций, государства, физических лиц
Ю.С. Масленченков [21] сумма денежных средств, которая предоставляется кредитной организацией заемщику и удовлетворяет признакам кредита базового характера, который отражают его специфичность с экономической и правовой стороны; конкретный способ, коим кредитная организация оказывает либо готова оказать кредитную услугу клиенту, нуждающемуся в ней, иначе - упорядоченный, внутренним образом согласованный и документальным образом оформленный целый комплекс взаимосвязанных финансовых, юридических, технико-технологических, информационных, организационных и иных действий (процедур), который составляет целостный регламент взаимодействий сотрудников банковского учреждения с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента
О.И. Лаврушин [9] представляет собой передачу кредитором заемщику ссуженной стоимости с целью ее использования на началах возвратности и в интересах потребностей общества
И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова [22] представляет собой экономическую категорию, которая отражает отношения экономического характера между кредитором и заемщиком по поводу займа
[9, 11, 12, 14, 21, 22]

Таким образом, на основе представленных определений можно отметить, что кредит представляет собой определенного рода отношения между участниками процесса воспроизводства, при этом данного рода отношения имеют вещное выражение в форме объекта передачи от одного субъекта к иному в пользование на временной основе, т.е. можно отметить, что является единством экономических отношений и их вещественной стороны.
При этом самым глубоким образом вся сущность кредита была установлена К. Марксом, так как его определение сконцентрировано на роли кредита в капитализации экономики.
Если говорить о сущности кредита, то нужно заметить, его относят к более емкой категории продуктов кредитных организаций. В современной российской нормативно-правовой базе нет определения понятия «кредита», «кредитного продукта».
Кредитная операция сама по себе представляет собой непосредственно действия практического характера (упорядоченную внутренне согласованную совокупность действий, направление которых - на удовлетворение потребностей клиента в определенном кредите) кредитных сотрудников кредитной организации в ходе кредитного обслуживания заемщиков, форму воплощения в действительность определенного кредитного продукта [16]. Кредитная услуга выступает в качестве результата кредитной операции кредитной организации, т.е. в качестве ее итога, который заключается в удовлетворении заявленной клиентом потребности в кредите и получении от данных операций банковским учреждением определенного дохода.
Таким образом, кредит представляет собой движение ссудного капитала, который предоставляется кредитными организациями взаймы за плату на принципах обеспеченности материальной, направленности целевой, срочности, возвратности, платности, он отражает отношения экономического характера между банковскими учреждениями и субъектами кредитования (иначе - заемщиками). Кредитные организации являются способными проводить процедуру кредитования за счет собственных источников либо же привлеченных денежных средств юридических лиц или вкладов граждан (исключая обязательные резервы), ресурсов, которые приобретены у иных организаций сферы кредитования, однако любой из представленный вариантов всегда предполагает некий риск.
В экономике риск представляет собой уровень неопределенности в предсказании результата [21]. Относительно кредитной деятельности риск имеет определение как вероятность непогашения основного долга и процентов, непредвиденные обстоятельства, которые могут возникнуть до истечения срока полного его погашения. Кредитование не является единственной формой существования кредитного риска, также он появляется при неплатеже по ценной бумаге, при неполном выполнении контрагентом своих финансовых обязательств. Считается, что риск возможен при любых экономических отношениях.