Введение
Актуальность изучения вопросов, связанных с управлением рисками кредитования в современных банковских организациях не вызывает сомнений. Это связано с тем, что кредитные операции приносят банкам высокие доходы и пользуются спросом со стороны потенциальных клиентов. Кредит играет весьма важную роль в современной экономике, поскольку реализует ряд важнейших функций, прежде всего функцию воспроизводственную. Также, благодаря осуществлению кредитных операций, банка могут иметь высокую доходность деятельности. Однако такие операции сопровождаются повышенными рисками. Эти риски порождают вероятность непогашения взятых клиентами кредитов, нарушений графиков обслуживания долга. Все это ведет к возникновению финансовых потерь у банковских учреждений. Чтобы минимизировать проблемные ситуации, банки разрабатывают системы управления кредитными рисками. Сказанное обуславливает актуальность изучаемой темы.
Цель работы – исследовать и предложить пути улучшения управления кредитными рисками в коммерческом банке на примере ПАО «Сбербанк».
Поставленная цель предопределяет необходимость решения следующих задач:
изучить сущность, а также классификацию рисков кредитования в банках;
исследовать базовые методы оценки кредитных рисков в банковских учреждениях;
провести анализ кредитного риска по данным ПАО «Сбербанк»;
выделить проблемы и предложить пути совершенствования управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк».
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования является процесс оценки и управления кредитными рисками в банковских учреждениях.
Для написания данной работы использовалась современная экономическая литература, материалы из периодических изданий и сети интернет.
Информационным обеспечением работы выступила финансовая и иная отчетность ПАО «Сбербанк».
Методической основой работы являются такие методы: анализ динамики показателей, анализ структуры показателей, трендовый анализ, способы определения кредитоспособности потенциальных заемщиков.
Информационной основой работ послужила официальная отчетность ПАО «Сбербанк» и его потенциального заемщика.
Структурно данная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений. Во введении представлены аспекты, характеризующие актуальность темы, показаны цель, а также задачи работы и методы, использованные для ее написания.
В первой главе рассмотрены сущностные особенности оценки кредитных рисков в банковских учреждениях.
Вторая глава содержит характеристику практических аспектов оценки кредитными рисками в ПАО «Сбербанк».
В третьей главе определены пути снижения кредитных рисков в ПАО «Сбербанк».
В заключении представлены выводы по работе.
1 Теоретические основы исследования кредитных рисков банковской системы
1.1 Понятие и классификация кредитных рисков банка
Осуществление коммерческими банками кредитных операций предполагает вероятность наступления кредитных, поэтому одно из основных направлений кредитной политики банка – минимизация кредитных рисков с целью снижения финансовых потерь.
Управление кредитными рисками на стадии оценки кредитоспособности заемщиков намного эффективнее, чем преодоление просроченных платежей постфактум. Возникновение задолженностей, погоня за неплательщиками потребует денежных затрат, человеческих ресурсов, которые можно было бы вложить в развитие бизнеса.
Таким образом, управление кредитными рисками нацелено на сокращение финансовых потерь за счет проведения регулярной оценки, регулирования и корректировки уровня кредитных рисков.
Надо сказать, что в экономической литературе отсутствует общее, единое определение кредитного риска. Однако ученые сформулировали свои собственные трактовки данного термина. Рассмотрим основные из них.
Экономист П.Г. Белов считает, что кредитный риск – это вероятность появления у коммерческого банка потерь в результате того, что заемщик либо не имеет возможность, либо не имеет желание погасить имеющиеся у него финансовые обязательства. Нужно сказать, что это определение нельзя назвать полноценным, поскольку в нем не отражено, что кредитный риск появляется как при невозможности погасить сам долг, так и при невозможности погасить начисленные по нему проценты [13, c. 79].
Другое определение, более удачное, привела О.Е. Пудовкина. Она полагает, что кредитный риск представляет собой вероятность неисполнения заемщиков банка взятых на себя перед ним финансовых обязательств по погашению ссуды и начисленных процентов в соответствии с заключенным кредитным договором [29, c. 303].
Более развернутое определение кредитного риска было сформулировано Е.Е. Матвеевой. Согласно ее убеждению, кредитный риск – это вероятность сокращения стоимости банковских активов на сумму выданных кредитных средств в связи с тем, что полученная прибыльность активов будет ниже, нежели это планировалось.
- Курсовая работа
- Дипломная работа
- Контрольная работа
- Реферат
- Отчет по практике
- Магистерская работа
- Статья
- Эссе
- Научно-исследовательская работа
- Доклад
- Глава диплома
- Ответы на билеты
- Презентация
- ВАК
- Перевод
- Бизнес план
- Научная статья
- Рецензия
- Лабораторная работа
- Решение задач
- Диссертация
- Доработка заказа клиента
- Аспирантский реферат
- Монография
- ВКР
- Дипломная работа MBA
- Компьютерный набор текста
- Речь к диплому
- Тезисный план
- Чертёж
- Диаграммы, таблицы
