Курсовая работа по Деньги и кредит на тему Состав кредитного дела и порядок его ведения

Введение
Актуальность темы исследования. Современное российское общество стремительно развивается, а вместе с ним и потребности человека, для реализации которых, зачастую, собственных денежных средств не хватает. На современном этапе человек повсеместно сталкивается с заемными денежными средствами: это и приобретение жилого помещения на заемные денежные средства с обременением ипотекой, а также иные не менее необходимые вещи привычного домашнего обихода и т.д.
Банковское кредитование представляет собой сложный процесс, который требует качественного подхода к его организации в каждом коммерческом банке.
Кредит играет важную роль в организации и регулировании денежного обращения. Это выражается в том, что эмиссия наличных денег в условиях рыночной экономики осуществляется с помощью кредита. В функции замещения наличных денег кредитными операциями банков кредит играет важную роль в организации безналичных расчетов. Это обусловлено тем, что безналичные расчеты основаны на движении кредита и выполняются с помощью кредитных операций банков.
Перед любой организацией стоит важная проблема в рациональном управлении финансовыми потоками, а именно появляется необходимость грамотного планирования поступления и расходования. В процессе движения активов и источников их финансирования формируются и расходуются денежные средства, так возникают денежные потоки, которые являются не разовыми поступлениями и платежами, а представляют непрерывный процесс движения денежных средств. Одним из ключевых моментов при проведении анализа финансового состояния организации является анализ денежных потоков. Это обусловлено тем, что при проведении данного анализа есть возможность выяснить, сможет ли организация организовать управление денежными потоками таким образом, чтобы в любой момент в ее распоряжении было достаточное количество наличных денежных средств.
Данная тема актуальна, поскольку рынок потребительского кредитования является самым развитым на сегодняшний день, среди предоставляемых банками видов услуг.
Объект исследования представляет собой банковский кредит Банком ВТБ 24.
Предметом исследования является использование банковского кредита Банком ВТБ 24.
Цель исследования – привлечение и использование банковского кредита.
В соответствии с указанной целью поставлены перед собой следующие задачи:
 рассмотреть сущность банковского кредита, необходимость его привлечения;
 изучить этапы банковского кредитования;
 охарактеризовать организационную структуру Банка ВТБ 24 (ПАО);
 рассмотреть оценку эффективности и рисков кредитования предпринимательской деятельности;
 изучить проблемы кредитования предпринимательской деятельности;
 охарактеризовать рекомендации по развитию кредитования предпринимательской деятельности в ВТБ 24 (ПАО).
Методологической основой исследования явились общенаучные и частно-научные методы познания явлений и процессов: социально-правовой логический, системно-структурный, сравнительно-правовой, методы анализа правовых и социальных явлений.
Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения.
1. Теоретические основы состава кредитного дела и порядок его ведения
1.1. Сущность банковского кредита, необходимость его привлечения
Банковские кредиты занимают важное место в системе общественного воспроизводства. Благодаря банковским кредитам денежный поток создает кредитные отношения на микро- и макроуровнях. В результате банковских кредитов сформировался хозяйственный оборот хозяйствующих субъектов, и в настоящее время погашаются обязательства в коммерческой и финансовой деятельности. Благодаря банковским кредитам увеличение скорости обращения валюты в экономике помогло сформировать стабильный покупательский спрос на отечественную валюту. Кроме того, банковские кредиты обеспечивают непрерывность личного капитала и обращения валюты. Современное общество характеризуется обществом потребления.
В этом контексте кредиты способствуют формированию социального образа жизни и имеют социальную значимость в контексте общественного развития. Помимо того, что банковские кредиты позволяют хозяйствующим субъектам укрепить свои позиции в конкурентной рыночной среде, они также помогают формировать прибыль для хозяйствующих субъектов путем получения необходимых ресурсов на стадии недостаточного денежного потока, тем самым получая доход из национального бюджета. В свою очередь, государство использует кредитные отношения для воздействия на различные секторы экономики .
Согласно основным положениям Гражданского кодекса Российской Федерации, можно сделать вывод, что кредит предоставляется в соответствии с условиями возврата, срочности и выплаты процентов. Другими словами, банк рассматривает принцип предоставления кредитных продуктов клиентам банка как платежеспособность, срочность, погашение собственных и заемных средств, а также получение прибыли. В то же время принцип банковского кредитования на практике гораздо более обширен. Поэтому важным принципом является дифференциация кредитных продуктов, которая напрямую связана с оценкой кредитного риска. Требования, предъявляемые к заемщикам в рамках персональных кредитных продуктов, могут иметь ограничения по правовому статусу, форме собственности, предпринимательскому опыту и т.д. Согласно существующим ограничениям, банки, как правило, стремятся максимально удовлетворить требования клиентов и, исходя из общих интересов, предоставлять индивидуальные (с соблюдением налоговых и других законодательных требований) условия или продукты для заемщиков, которые не соответствуют диверсификации кредитного портфеля, может осуществляться бизнесом размер, тип заемщика, география и другие области.
Сочетание принципов прибыльности и минимизации рисков достигается путем инвестирования денежных ресурсов в диверсификацию регионов и клиентов, увязывая количество и структуру этих инвестиций с количеством и структурой обязательств. В то же время принцип прибыльности кредитного бизнеса позволяет повысить степень риска кредитных операций. В то же время должен быть реализован принцип взаимовыгодных кредитных операций, предполагающий, что не только банк, но и заемщик получает доход от кредитных операций, участвуя в освоении кредитных ресурсов.
Следовательно, принципы кредитования необходимо детально рассмотреть и проанализировать, чтобы систематически понимать природу кредитных отношений. Законодательство в области кредитных отношений в настоящее время состоит из нескольких уровней правовых документов. Прежде всего, это блок федерального закона. Кроме того, важной частью являются нормативные документы Банка России как регулятора деятельности кредитных организаций. Наконец, внутренние документы самой кредитной организации регулируют всю кредитную работу. Для того, чтобы оценить кредитные отношения, весь этот блок нормативных документов должен быть систематизирован и определить важность банковской кредитной работы. Основной метод управления кредитным риском должен в первую очередь включать оценку финансового положения заемщика и качества обслуживания долга. В рамках оценки у каждого банка есть свой собственный метод. В настоящее время не существует единого стандарта, который применялся бы ко всем банкам для одновременной оценки их надежности. В то же время существуют и другие методы управления, такие как установление лимитов, установление пределов для обязательных стандартов и т.д. Внедрение полного набора методов управления направлено на снижение кредитного риска банков. Таким образом, важность вопросов управления кредитными рисками для каждого банка имеет решающее значение .
Основным документом, определяющим кредитную деятельность банка, является кредитная политика. Именно в этом документе банк определяет ключевые принципы кредитования, приоритетные направления кредитования и кредитные продукты банка. Кредитная политика должна предусматривать действия, предпринимаемые различными подразделениями банка в случае снижения финансовой устойчивости банка для улучшения возможной реструктуризации кредитного портфеля для улучшения его качества и определения задачи реструктуризации обязательств для определения соответствующих условий и размера обязательств, необходимых для выплаты процентов расценки. При определении возможного направления инвестирования средств обязательным требованием является проведение предварительного анализа источников этих средств и оценка финансовых результатов и структурных изменений предлагаемого банковского бизнеса. Таким образом, кредитная политика тесно связана с политикой банковских депозитов.
На цели кредитной политики влияют не только стратегии, определенные банком, но и определенные требования регулирующего органа (Банка России), в том числе требования, направляемые непосредственно банку.
Реализация кредитной политики осуществляется посредством осуществления кредитных операций и других банковских операций, которые их сопровождают. В то же время, определяя кредитную политику, банки всегда стремятся установить долгосрочные отношения с заемщиками и сотрудничать с ними в течение длительного времени. Поэтому к кредитной политике банка предъявляются определенные требования. Это должно соответствовать стратегии развития банка и изменениям в окружающей рыночной среде.
В российском законодательстве нет прямого определения понятия "банковский кредит". Согласно статье 819 Гражданского кодекса Российской Федерации, "В соответствии с договором займа банк или иная кредитная организация (заимодавец) обязуется предоставить заемщику денежные средства (кредит) в соответствии с суммой и условиями, указанными в договоре, а заемщик обязуется вернуть полученные" .
Эти принципы определяют основные цели, условия и параметры кредитования клиентов банка. Отдача и срочность взаимосвязаны. Банк предоставляет временно свободные средства, полученные банком за счет привлечения депозитов от физических и юридических лиц, свободных остатков на пассивных банковских счетах и других источников привлечения для банка. Срочность кредита означает, что кредит должен быть погашен вовремя .