Организация, оформление операций по потребительскому кредитованию физизческих лиц

ВВЕДЕНИЕ
Банки играют огромную роль в углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране. В настоящее время воспринимается как аксиома то, что развитие рыночных отношений на основе свободной конкуренции немыслимо без разнообразного и качественного предложения банковских услуг субъектам рынка.
Кредит в банке – самый простой и быстрый способ получить необходимые средства, не тратя время на сбор нужной суммы.
Эффективность банковской деятельности очень важна для механизма работы коммерческих банков по следующим причинам: важной характеристикой банковской деятельности является то, что она сопряжена с очень высокой степенью риска. Таким образом, неэффективное управление приводит к потере ликвидности, платежеспособности и, в конечном итоге, к банкротству. Все это будет определять актуальность выбранной темы.

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ ОПЕРАЦИЙ ПО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОМУ КРЕДИТОВАНИЮ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1 Особенности выдачи кредитов физическим лицам
Коммерческие банки являются одним из ключевых компонентов современной экономики. Они традиционно относятся к категории финансовых посредников, роль которых заключается в удовлетворении денежных потребностей различных экономических агентов. С помощью банков временно аккумулируются свободные средства и далее перераспределяются между хозяйствующими субъектами в соответствии с потребностями воспроизводственного процесса.
В процессе своей деятельности коммерческие банки ведут активную и пассивную деятельность.
В настоящее время банки предлагают физическим лицам широкий спектр услуг, в том числе:
• открытие и ведение счета;
• прием депозитов;
• предоставление кредитов;
• выполнение валютно-обменных операций;
• открытие отделения банка.
Розничный банковский бизнес – одно из самых прибыльных направлений. Большинство клиентов ориентируются на банковскую розницу. Поэтому банки стараются улучшить эту сферу.
Кредитование – это форма финансовых отношений, при которой одно лицо (кредитор) предоставляет другому лицу определенную сумму денег на условиях возвратности, платности и срочности.
Банковские операции – это виды экономической деятельности, которые разрешены только организациям, имеющим лицензию, выданную центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты средств физических и юридических лиц.
Понятие банковской кредитной операции означает определенную договоренность между заемщиком и кредитором о предоставлении денежной суммы на условиях возвратности, срочности и платежа. Кредитный договор представляет собой конкретное обязательство по возврату денежных средств кредитору на согласованных условиях.
Кредитные отношения подразумевают движение долга от банковской структуры к заемщику и наоборот. В данном случае заемщиками выступают корпорации и компании. На корпоративном уровне результатом воспроизводства становится все чаще погашение заемщиком долга перед банком. Такое положение определяет значительную роль кредита, а также служит важнейшим условием получения банком выгоды от кредитной сделки.
В ситуации, когда потребление значительно сокращается по сравнению с предыдущим периодом, долг по кредиту погашается за счет уменьшения накопления. В то же время рост потребления обеспечивается за счет кредита. Кредиты также помогают стимулировать спрос на продукцию. Уровень дохода определяет возможность получения структурой прибыли банка.
Банковские кредиты связаны с аккумулированием свободных денежных средств и предоставлением их хозяйствующему субъекту на условиях возврата. Под банковскими кредитами следует понимать виды активной банковской деятельности, применяемые в рамках кредитования физических и юридических лиц. Различные классификации банковских кредитов основаны на определенных критериях. Важность такой классификации заключается в том, что кредитной основной функцией банковской структуры является основная экономическая функция. Банковские суды классифицируются по цели предоставления кредита, типу заемщика и конкретным функциям.
Кредит – это деньги, выданные заемщику кредитной организацией. При этом последний уплачивает проценты за пользование такими заемными средствами. [1, с.64].
Кредит – это движение ссудных средств, им считаются часть денег и система финансовых отношений по передаче от одного собственника другому во временное пользование ценностей (денежных средств). Кредит связан с передачей денежных средств во временное пользование по критериям возвратности, срочности, платности, обеспечения. Эти условия отличают кредитные дела от других денежных отношений.

1.2 Этапы погашения кредитов физическими лицами
Погашением кредита является возврат банку суммы займа с учетом начисленных процентов, а также других платежей, предусмотренных договором.
Российские банки в настоящее время используют два метода погашения кредита: аннуитетный (рентный) и дифференцированный (коммерческий) платежи.
1. Аннуитетный платеж представляет собой фиксированную сумму, состоящую из различных пропорций основного долга заемщика и процентов по кредиту. Несмотря на то, что сумма взноса остается неизменной из месяца в месяц, доля основного долга в платеже увеличивается по мере приближения даты окончательного расчета. В первые месяцы аннуитетный платеж состоит почти исключительно из процентов по кредиту.
2. Дифференцированные платежи — это не одно и то же. Так как кредит погашается ежемесячно, уменьшается сумма основного долга заемщика, соответственно уменьшается денежный процент, следовательно, уменьшается и сумма платежа.
План погашения является частью кредитного договора в табличной форме.
В таблице отражены следующие данные:
- даты, до которых должен быть произведен очередной платеж (указывается срок платежа);
- остаток задолженности на каждый день уплаты обязательного взноса;
- суммы, оплачиваемые в счет погашения основной суммы долга (тело займа);
- суммы, идущие на погашение процентов по ссуде;
- комиссии кредитно-финансового учреждения (если применимо);
- общие ежемесячные суммы к оплате[8, с.51].
Существует два основных типа кредитных графиков - стандартный и аннуитетный. Первый тип редко используется на практике. Он формируется на основании того, что тело кредита делится на равные суммы в зависимости от количества периодов, на которые делится срок кредита. Так как с каждым совершенным периодическим платежом общая сумма долга уменьшается, то уменьшается и сумма выплачиваемых процентов. Таким образом, каждый последующий периодический платеж становится меньше предыдущего, пока практически не сравняется с балансом кредитора.

2.ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ФЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В АО «ОТП БАНК»
2.1 Характеристика АО «ОТП Банк»
АО «ОТП Банк» (далее «Банк», «ОТП Банк») — дочерний банк Группы ОТП, одной из крупнейших банковских групп в Центральной и Восточной Европе. Материнскому банку группы OTP Bank Plc. принадлежит 95,9% акций ОА «ОТП Банк».
OTP Group рассматривает российский рынок как один из своих стратегических приоритетов.
Выпуск облигаций OTP Bank направлен на достижение следующих целей:
•Целенаправленный рост кредитного портфеля.
• Диверсификация источников финансирования.
• Развитие источников рублевой ликвидности и снижение валютного риска Банка.
•Презентация ОТП Банка российскому инвестиционному сообществу, создание истории заимствований на внутреннем рынке облигаций (в настоящее время облигации Банка не обращаются на публичном рынке облигаций).
ОТП Банк — универсальный банк. При этом розничное кредитование является основным направлением деятельности ОТП Банка, которое включает:
•Кредитование в POS (POS Lending). Банк занимает второе место в этом сегменте рынка. POS-финансирование позволяет банку распределить географический риск и обслуживать клиентов по всей России.
•Кредитные карты – №4 на рынке. Кредитная карта предоставляется заемщику POS кредитования самого высокого качества.

Банки предлагают широкий спектр услуг корпоративным клиентам. Доля корпоративного портфеля составляет 16%отобщего кредитного портфеля Банка. ОТП Банк также является крупным игроком на рынке Forex.
Высокий показатель достаточности капитала является отличительной чертой бизнеса OTP Group. Политика АО «ОТП Банк» по поддержанию достаточности капитала полностью соответствует подходу Группы ОТП, и по состоянию на 1 февраля 2023 года коэффициент достаточности капитала банка составляет 17,92% (РСБУ).
ОТП Банк имеет высокий кредитный рейтинг. Это отражает успешную бизнес-стратегию, кредитную политику, продуманную систему управления рисками и поддержку со стороны OTP Group.
Продукты, на которых банк специализируется, в основном имеют высокую прибыль. Банк уделяет пристальное внимание мерам по контролю и управлению рисками, минимизации операционных издержек и улучшению качества кредитного портфеля. В таблице 1 содержатся основные поверхностные сведения о банке.

2.2 Кредитные продукты для физических лиц в АО «ОТП Банк»
Кредитование физических лиц на сегодняшний день является очень актуальной процедурой. Дело в том, что эти кредиты позволяют населению покупать все необходимое в короткие сроки, окупая полную себестоимость продукции за несколько месяцев, а иногда и лет.
На сегодняшний день в рассматриваемой кредитной организации существует несколько популярных кредитных программ для физических лиц, это: займы, ипотека, кредитные карты. Для выполнения условий потребительского кредита АО «ОТП Банк» гражданин должен быть не моложе 18 лет и не старше 75 лет. Существуют также отдельные программы для пенсионеров.
АО «ОТП Банк» предлагает частным клиентам широкий спектр кредитных продуктов, позволяющих удовлетворить их финансовые потребности, от небольших кредитов на несколько дней до покупки недвижимости. Приоритетом 2022 года было увеличение объема кредитного портфеля при сохранении его качества.

Видим, что в 2022 году процент выданных кредитов сократился на 0,69%, возможно это связано с политической ситуацией в стране, банк много отказывал в кредитах, так как многие россияне являлись неплатежеспособными[18].
Банк также выдает потребительские кредиты под поручительство физических лиц. В данном случае речь идет о том же товаре, который уже был описан выше, то есть о потребительском кредите. Разница лишь в том, что максимальная сумма кредита может составлять 3 миллиона рублей. Поручителями могут выступать физические лица.
В этом случае условия потребительского кредита будут более выгодными, так как процентная ставка на 1% ниже, чем на тех же условиях, но без поручителя.
Потребительский кредит под залог недвижимости:
Некоторым гражданам РФ иногда требуется более крупная сумма, а срок на выплату должен быть дольше.
Поэтому банк разработал отдельную программу по целевому или нецелевому использованию кредитов при условии предоставления в качестве залога недвижимости, находящейся в собственности потенциального заемщика. При этом сумма кредита может составлять до 1 млн рублей. В этом случае снятая сумма выплачивается в течение 20 лет.
Однако для получения такого кредита сумма средств должна быть менее 60% от оценочной стоимости имущества, находящегося в залоге.
Также можно взять кредит на 10 лет. В этом случае процентная ставка составит от 15,5до 16,5% годовых. Однако сумма кредита не должна превышать 40% от оценочной стоимости жилья, предлагаемого в качестве залога.

2.3 Проблемы в сфере кредитного невозврата кредитов физическими лицами
Согласно статистическим данным, кредиты оформляют чаще женщины (58,5% от общего объема кредитов) (рис. 6)[19]. Если судить по рисунку 7[19], где представлена структура кредитов по целям, то такое соотношение легко объяснимо. 32,3% всех кредитов оформили мужчины на приобретение строительных материалов и компьютеры. Остальные кредиты (на золото, верхнюю одежду, бытовую технику) оформляли женщины.
Таким образом, у населения нет «лишних» свободных денег, чтобы купить что-то стоящее или для собственных нужд. Здесь нужен потребительский кредит в банке. Вы можете взять его с собой на любую покупку, будь то покупка автомобиля или просто поездка в отпуск за границу. Экономить сложно, ведь они так «тянут карман» и человек не может устоять перед покупкой очередного украшения. Когда человек берет кредит, он знает, что ему нужно платить, и более рационально подходит к выбору покупки. Как видно из рисунка 7 кредиты оформляют чаще женщины (58,5% от общего объема кредитов). Поэтому и процент невозврата у них больше.

3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАБОТЕ С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ
Проблемные кредиты являются одним из важнейших показателей успешности банка. Большое их количество свидетельствует о том, что кредитные программы не сбалансированы с точки зрения риска и доходности или что эффективная процентная ставка, включающая в себя необходимость покрытия убытков от дефолтов, высока. Получается замкнутый круг: чем выше ставка, тем хуже доходность, чем хуже доходность, тем выше надо поднимать ставку, чтобы покрыть убытки. При этом полное отсутствие просрочки вовсе не та цель, к которой стремится банк, поскольку такая ситуация может возникнуть, если банк либо перестанет работать с рыночным, массовым клиентом; или не получает максимально возможную прибыль из-за жестких требований к заемщикам; или, что тоже бывает, скрывает информацию.
При выходе на рынок массового кредитования, при разработке программ розничного кредитования для банка очень важно правильно учесть и просчитать все риски, а также сразу разработать алгоритм работы с проблемными кредитами. Как показывает опыт, именно четкий алгоритм и слаженные действия сразу после возникновения просрочки дают максимальный процент отдачи. Юридические процедуры урегулирования просрочки зависят от причин ее возникновения. Эти причины можно разделить на три группы: техническая задержка; несчастный случай: смерть, инвалидность заемщика, потеря поручительства по кредиту; ухудшение финансового положения заемщика (потеря работы, падение дохода, другие долги и т. д.).
Техническая задержка возникает, как правило, из-за недосмотра заемщика: отправка денег на неверные данные, неточный расчет платежа, небольшая задержка платежа из-за командировок, отпусков и т.д. Эти задержки, несмотря на их небольшой размер, наносят ущерб банку, так как снижают эффективность отчетности и подразумевают необходимость увеличения резервирования соответствующих кредитов. Системы раннего выявления проблемных кредитов разработать очень сложно, и человеческий фактор здесь является одним из самых серьезных препятствий. Сотрудникам, отвечающим за этот кредит, не разрешается сообщать о предупреждениях из-за боязни подвергнуться критике за то, что они поставили банк в затруднительное положение. Кроме того, опыт показывает, что проблемные кредиты очень часто оказываются хуже, чем предполагали кредитные специалисты, даже после того, как они были выявлены. Это тратит драгоценное время. Но ситуация может стать еще хуже, если руководство банка, зная о проблемах в его кредитном портфеле, будет молчать об этом и в то же время попытается компенсировать потери, выдавая рискованные кредиты и спекулируя. Во избежание этого банкам необходимо периодически делать объективные обзоры кредитов силами отдела внутреннего контроля с целью выявления упущенных или скрытых сотрудниками кредитного отдела признаков проблемности кредитов.
Пруденциальные и регулирующие проверки также очень часто выявляют незамеченные проблемные кредиты. Однако отдел внутреннего контроля банка должен быть первым «обнаружителем» проблемных кредитов. Некоторые банки даже применяют штрафы к кредитным специалистам, если не видят проблем с кредитами. Однако для того, чтобы проблемных кредитов было как можно меньше, работа по предупреждению проблемной ситуации должна проводиться с этапа принятия решения о выдаче кредита с участием сотрудников службы внутреннего контроля. Но даже если кредит был выдан заемщику, соответствующему всем параметрам кредитоспособности, необходимо постоянно следить за ситуацией, ведь его финансовое положение может измениться, о чем будут свидетельствовать последующие тревожные сигналы. К нефинансовым настораживающим факторам относятся, например, необоснованные задержки в получении финансовой отчетности от клиента, особенно если кредитный договор включает условие о предоставлении информации в течение определенного периода времени. Объяснение заказчиком причины задержек само по себе является признаком проблемного кредита.
Например, если клиент винит в просрочках своих аудиторов, то между ним и аудиторами возникнут разногласия по поводу того, как показывать ту или иную статью в балансе или как применять те или иные методы учета. Если компания поэтому меняет аудитора на «более гибкого», это тоже признак надвигающихся (или уже существующих) проблем. Другими предупредительными сигналами такого типа могут быть резкие изменения бизнес-планов клиента, ожидаемые радикальные изменения в составе руководства компании или неблагоприятная конъюнктура рынка заемщика. Нежелание клиента давать подробные пояснения по некоторым элементам финансовой отчетности можно рассматривать как отказ от сотрудничества и доверия.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Современные банки играют важную роль в обществе в целом и для каждого человека в частности. Финансовые учреждения выдают кредиты, предлагают возможность увеличения своего капитала за счет депозитов, осуществляют платежные операции и выступают в качестве посредников. Но это не все функции. Банки также играют ключевую роль на фондовом рынке. Это неудивительно, ведь именно в них скапливается большая часть валюты, используемой для сделок на бирже. Кроме того, банк выступает в качестве мощного ценообразователя. Под его влиянием формируются цены в экономике всей страны. Но с развитием мировой банковской системы появилось множество банков, каждый из которых выполняет свои функции и задачи в экономической сфере.