Система страхования в РФ и направления её развития на примере ООО

Введение

Страховая защита населения является основным элементом любого развитого общества. Страхование следует считать важной отраслью экономики, которая является главным элементом в компенсации ущерба. Через механизм страхования обеспечиваются защита граждан и хозяйствующих субъектов от различных неблагоприятных бедствий, стабильность деятельности предприятий и непрерывность общественного воспроизводства. Таким образом, страхование, как способ материального возмещения ущерба может выполнят такую функцию как, обеспечение экономических интересов как отдельного человека, предпринимательской структуры, так и общества в целом.
Страховая деятельность является одним из необходимых и важнейших элементов рыночной структуры. Деятельность в условиях рынка может сопровождаться различными видами рисков. Поэтому принципиально, меняется страховая деятельность в России, возрастает её значение как эффективного средства защиты имущества населения.
Целью данной курсовой работы является проведение анализа и перспектив развития страхового рынка РФ.
Задачами курсовой работы являются:
- изучение сущности, функций и основных участников страхового рынка;
- изучение источников формирования средств страховщиков;
- изучение порядка использования средств по страховой деятельности;
- проведение анализа экономической характеристики страховщика ПАО «Ресо- гарантия»;
- проведение количественного анализа деятельности страховщика ПАО «Ресо- гарантия»;
- проведение оценки финансирования расходов по страховой деятельности страховщика ПАО «Ресо- гарантия»;
- выявление перспектив развития страхового рынка.
Объектом исследования курсовой работы является страховая компания ПАО «Ресо- гарантия».
Предметом исследования являются проблемные вопросы, возникающие на российском страховом рынке.







1.Теоретические основы функционирования страхового рынка в финансовой системе РФ

1.1. Социально-экономическая сущность страхового рынка

Слово «страхование» в русском языке происходит от старинного выражения «принять на свой страх и риск», что означало ручаться, быть порукою, взять под свою ответственность.
Этимология английского слова insurance свидетельствует об его латинских истоках: securus – безопасный, надёжный (se) от забот, хлопот (cura), уверенный.
В китайском языке слово «страхование» обозначается двумя иероглифами, которые означают «защита от риска», «поддержка в трудное время».
Случайные, в том числе опасные, события зависят от объективных законов развития природы, общества, определяются жизнедеятельностью человека. Нет таких сфер человеческого бытия, которые бы были свободны от случайных опасностей, наносящих ущерб его экономическим интересам.
Швейцарская страховая компания Swiss Re опубликовала ежегодный отчёт по ущербу от природных и техногенных катастроф во всём мире, согласно которому потери в 2016 г. составили 158 млрд долл., что превышает размер убытков, полученных в 2015 г. – 94 млрд долл. США.
Наличие опасностей, которые сопровождают человека на протяжении всего периода существования человечества, является предпосылкой возникновения механизма защиты от этих опасностей. Вред и ущерб, наносимые опасностями человеку, его здоровью, имуществу, личности, становятся причинами возникновения механизма этой защиты.
История и практика человечества выработала две формы реализации механизма защиты имущественных интересов человека от опасностей и их последствий:
− самостоятельная защита (самозащита, самострахование);
− страхование.
Самострахование (Self-Insurance) – система защиты имущественных интересов при наступлении определенных страховых случаев за счёт денежных и иных резервных фондов, созданных для покрытия последствий опасных случайных событий самостоятельно лицом, чьи интересы нуждаются в защите. Самострахование (самозащита) – это экономическая система, созданная на не товарно-денежной, т.е. натуральной, основе.
Фонды самострахования создаются в домашних хозяйствах и на предприятиях на добровольной основе. В случае, когда убытки от случайных событий невелики, метод самострахования оправдывает себя. Если же убытки достаточно велики, то резервные накопления граждан и предприятий оказываются недостаточными для компенсации ущербов.
В США некоторое время назад идея самострахования была весьма популярна. Классическим примером создания фонда самострахования, является создание в 1913 г. штатом Мичиган (США) фонда самострахования имущества штата. В 1951 г. пожаром было уничтожено имущество на сумму 5,27 млн долл. США. Денежных средств фонда в сумме 1,75 млн долл., не хватило на покрытие полученных от пожара убытков. И в 1965 г. самострахование было прекращено.
В законе РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» даётся определение страхования:
Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счёт денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счёт иных средств страховщиков.
В современных рыночных условиях страховой рынок приобрел и продолжает формировать все свои атрибутивные признаки. Как определенная система социально- экономических отношений рынок страховых услуг характеризует определенную экономическую среду, где предметом купли-продажи становится особый товар − страховая защита.
Можно выделить следующие ключевые особенности функционирования страхового рынка:
− возникают отношения купли-продажи страхового продукта (защиты, покрытия);
− наличие у страхователя определенных имущественных интересов, нуждающихся в механизме страховой защиты;
− формирование определенных страховых фондов (страховых резервов), направленных на покрытие ущерба, связанного с наступлением страховых событий.
Страховой рынок складывается в условиях множественности страховщиков и независимости страхователей.
По масштабам страховой рынок делится на национальный и международный.
Принимая форму товара, услуга − страховая защита − приобретает стоимостную оценку. Выражение последней есть цена страховой услуги. Она складывается под воздействием фактора