Правовые основы моделирования риск-ориентированных стратегий в финансово-кредитных организациях

Введение

Известно, что успех в мире бизнеса, в том числе в финансово-кредитной сфере, решающим образом зависит от правильности и обосно-ванности выбранной стратегии. Даже в самых благоприятных экономиче-ских условиях для любой организации всегда сохраняется возможность наступления кризисных явлений. Такая возможность ассоциируется с риском. В современных условиях проблема управления рисками приобре-тает самостоятельное теоретическое и прикладное значение, как важная со-ставная часть теории и практики управления. Большинство управленче-ских решений финансово-кредитных организаций принимается в условиях риска, что обусловлено рядом факторов - отсутствием полной информа-ции, наличием противоборствующих тенденций, элементами случайности и многим другим.
Сам подход к управлению рисками изначально появился в финансо-во-кредитном секторе, деятельность участников которого предполагает значительные риски – банки, страховщики, инвестиционные фонды стре-мятся управлять ими для установления цен на свои услуги. Ставки по кре-дитам, стоимость ценных бумаг и размеры страховых премий напрямую зависят от рисков, которые берет на себя компания.
Суть риск-ориентированного подхода в любой сфере заключается в снижении рисков: контроль в зонах повышенного риска растет, а в более безопасных зонах - снижается или отсутствует. Это позволяет вовремя принимать необходимые меры там, где это необходимо и в значительной мере экономить ресурсы. Таким образом, ресурсы распределяются нерав-номерно, в зависимости от риска.
В этих условиях актуальным является разработка риск-ориентированных стратегий финансово-кредитных организаций.
Цель курсовой работы – моделирование риск-ориентированной стратегии финансово-кредитной организации (на примере ПАО «Сбер-банк»).
Объектом исследований выступает ПАО «Сбербанк».
Предмет исследования – риск-ориентированная стратегия финансо-во-кредитной организации.
Для достижения поставленной цели необходимым является решение следующих задач:
 изучить законодательную и нормативную базу моделирования риск-ориентированных стратегий финансово-кредитных организация;
 исследовать методические основы моделирования риск-ориентированных стратегий финансово-кредитных организаций;
 выявить макроэкономические предпосылки и тренды, влияющие на стратегию ПАО «Сбербанк»;
 разработать цели и приоритеты стратегии ПАО «Сбербанк» до 2020 года;
 определить ключевые риски стратегии ПАО «Сбербанк» и меры, направленные на их предотвращение.
Теоретической основой работы являются научные труды и разра-ботки отечественных и зарубежных авторов: Аленичева В.В, Аленичеваой Т.Д, Балабанова И.Т, Живалова В.Н, Тагирбековой K.P, Пещанской И.В, Гусакова Н.П, Едроиовой В.Н., Хасяновой C.O, Зражевского В.В, Ларио-новой И.В, Альгина А.П, Севрука В.Т, Грюпипга X., Шеремета А.Д, Его-ровой Е.Е, Романова B.C. и т.д.
Методологическая база исследования включает методы анализа, син-теза, наблюдения, индукции, методы ретроспективного и сравнительного анализа, общей экономической теории и экономического анализа, теорию систем и системный анализ.
Информационную базу исследования составили законодательные и нормативно-правовые акты в области регулирования банковской деятель-ности, инструктивные и нормативные документы, статистические материа-лы Банка России и финансово-экономические отчеты ПАО «Сбербанк», материалы семинаров, публикаций в периодических изданиях, а также ин-формация, публикуемая в сети Интернет. 
1 Концептуально-правовые основы моделирования риск-ориентированных стратегий в финансово-кредитных организациях

1.1 Законодательная и нормативная база моделирования риск-ориентированных стратегий финансово-кредитных организация

Финансово-кредитная деятельность неотделима от принятия рисков. Проблема адекватной оценки рисков и формирования риск-ориентированных стратегий финансово-кредитных организация — ключе-вое направление регулирования финансово-кредитной деятельности со стороны Банка России .
В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Рос-сийской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (последняя ре-дакция) одной из основных целей деятельности банка является развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации .
Основным документом, на законодательном уровне, определяющем требование устойчивости кредитной организации, является Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.19.1990 № 395–1 (по-следняя редакция) . В соответствии со ст. 24 в целях обеспечения финансо-вой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фон-ды), порядок формирования и использования которых, а также минималь-ные размеры устанавливаются Банком России.
Кредитная организация должна соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
На законодательном уровне был принят целый ряд других значимых документов, регулирующих риски банковского сектора.
Правительством Российской Федерации и Банком России было опуб-ликовано заявление «О стратегии развития банковского сектора Россий-ской Федерации на период до 2015 года» . В соответствии с этим докумен-том был реализован целый ряд мер, направленных на моделирование риск-ориентированных стратегий, основные из которых показаны на ри-сунке 1.1.


Рисунок 1.1 – Меры, направленные на регулирование рисков, моделиро-вание риск-ориентированных стратегий и повышение устойчивости финан-сово-кредитных организаций

С 2012 г. Банк России в рамках национального регулирования бан-ковского сектора приступил к поэтапной реализации основных положений Базельского соглашения по капиталу (Базель III) .
Основные документы, принятые с целью решения этой задачи пока-заны на рисунке 1.2.


Рисунок 1.2 – Основные документы, принятые с целью решения задачи ре-ализации основных положений Базельского соглашения по капиталу (Ба-зель III)

В июле 2013 г. был принят Федеральный закон № 146-ФЗ (от 02.07.2013) , в соответствии с которым внесены существенные изменения в Федеральные законы: «О банках и банковской деятельности» от 02.19.1990 № 395–1 и от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Рос-сийской Федерации».
Принципиальные изменения, внесенные в ФЗ «О банках и банковской деятельности», касаются требований транспарентности кредитных органи-заций, совершенствования управления в банках и регулирования рисков банковского сектора . В числе наиболее значимых изменений следует назвать, представленные в приложении А.
Не менее значимые изменения внесены и в ФЗ «О Центральном бан-ке». Например, однозначное определение понятия «группы связанных за-емщиков» и определение группы связанных с банком лиц и установление на нее лимита кредитного риска .