анализ финансово-хозяйственной деятельности сортировочной станции

Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время исчисляем с применен7ием коэффициента 0,175 к фонду оплаты труда производственного персонала .28837714*0,175 =5046600 руб.
Явочная численность работников, занятых на перевозках определяется по формуле:
,
где N – количество объектов обслуживания;
n – норма обслуживания;
Ссм – количество смен (4,37 при круглосуточной работе в 4 смены).
Численность работников станции планируют по производственным группам, профессиям и должностям в зависимости от объема работы и норм выработки, числа обслуживаемых объектов и установленных норм затрат труда на один объект. Численность руководителей, специалистов и служащих планируется по штатному расписанию в зависимости от класса станции.
Численность работников планируется по статьям в соответствии с Номенклатурой доходов и расходов по видам деятельности ОАО «РЖД».
Оплата труда работников станций производится по тарифной сетке для профессий рабочих и системы должностных окладов для остальных работников, установленной Положением о корпоративной системе оплаты труда работников филиалов и структурных подразделений ОАО «РЖД».
Оплата труда рабочих на железнодорожных станциях производится по часовым тарифным ставкам по второму уровню оплаты труда и тарифной сетке по оплате труда рабочих.
Тарифную ставку принимают в зависимости от разряда рабочего, а должностные оклады – по штатному расписанию (см. табл. 7):

где 167,14 – количество часов в месяц.
* Среднегодовая численность

где 6 – продолжительность отопительного сезона, мес.
Среднегодовая численность кочегаров будет равна 1*5*6/12 =2,5 чел.
** 1 на 500 м2 помещения.
*** Требуемый контингент

где tоч – трудоемкость очистки вагона, чел.-мин. (tоч = 40);
nв – количество выгруженных вагонов в сутки;
Kq – коэффициент, учитывающий нормы времени на подготовительно-заключительные операции (Kq = 1,45);
αоч – доля вагонов, требующих очистки (αоч = 0,65).
Явочная численность рабочих по подготовке грузовых вагонов к перевозке составит:
(40*31*365/60*1970) *1,45*0,65 =3,829*1,45*0,65 =3,6 чел.
В среднемесячную заработную плату помимо оплаты по тарифам включаются выплаты компенсационного характера:
- доплата за работу в выходной или не рабочий праздничный день планируется в размере 3,2% от месячной тарифной ставки (работа в эти дни оплачивается в двойном размере);
- доплата за работу в ночное время в размере 40% от часовой тарифной ставки за каждый час работы ночного времени (за работу с 22 часов до 6 часов). Мной эта доплата не учитывалась ввиду отсутствия исходной информации.
Премии за выполнение плана отправления вагонов, погрузки и выгрузки, за высокие качественные показатели можно установить (по опыту сортировочных станций) в размере до 20% от месячной тарифной ставки или оклада.
Аппарат управления станции премируется в соответствии с положением о премировании аппарата управления, действующем на данной дороге, отделении. Размер премии может быть принят на уровне 10% от оклада.
Расчет среднемесячной заработной платы и фонда оплаты труда приведен по каждой профессии в табл.8.
Расчет производительности труда
Производительность труда на сортировочной станции:

где nприв – основная (приведенная) продукция сортировочной станции;
Чсп – среднесписочная численность работников станции, занятых эксплуатационной работой.
Основная (приведенная) продукция сортировочной станции:

где nтр.с/п, nтр.б/п, nм – количество отправленных со станции вагонов соответственно транзитных с переработкой, без переработки и местных;
k1, k2 – коэффициент приведения по трудоемкости обработки соответственно для вагонов транзитных без переработки и местных.
Коэффициенты приведения для транзитных вагонов с переработкой принимаем за единицу, а для вагонов транзитных без переработки k1 и местного k2 рассчитываем исходя из трудоемкости обработки вагонов транзитных с переработкой. В курсовой работе принять k1=0,5 и k2=4. Рассчитаем основную (приведенную) продукцию сортировочной станции:
2329 + 0,5*1260 + 4*31 =3083 ваг
Производительность труда = 3083/173 = 17,8 ваг/чел.