Характеристика процедуры выдачи и возврата кредитов физическим лицам в банке на примере Банка ГПБ (АО)

Введение

Актуальность. Развитие экономики каждого региона и страны в це-лом зависит от эффективной деятельности банковского сектора, а также его взаимодействия с хозяйствующими субъектами. Именно банки осуществ-ляют мобилизацию и аккумуляцию денежного капитала, превращая его в основной источник средств для субъектов экономики. Кредит является ос-новным финансовым инструментом для коммерческих банков, так как приносит им наибольший доход и вместе с тем имеет наиболее высокий уровень риска, поэтому следует подробнее остановиться на данном финан-совом инструменте. Говоря о роли кредита, отметим, что функционирова-ние кредитной системы играет исключительно особую роль в социально-экономическом развитии региона. Кредит способствует быстрому получе-нию услуг, товаров жилья и других благ, а также обеспечивает непрерыв-ность процессов их производства, обмена и потребления; кредитные сред-ства применяются в качестве источника инвестиций, увеличения оборотных средств, капитальных вложений, расширения основных фондов и т.д.
Совокупность всевозможных кредитно-финансовых институтов, ко-торые функционируют на рынке ссудных капиталов и воплощают в жизнь аккумуляцию, и мобилизацию денежного капитала, представляет собой со-временную кредитную систему. Объёмы кредитования банковскими учре-ждениями населения за последние несколько лет возрастали. В результате в финансовом обеспечении потребительских затрат населения возросла роль кредита, а отношение к внутреннему валовому продукту объёмов кредитования населения, достигло значения развитых стран, в связи с чем рассмотрение процедур выдачи и погашения кредитов физическим лицам в банке является актуальной темой исследования.
Степень научной и практической разработанности темы. Исследова-ние выбранной темы базируется на теории кредита и методологических положениях, характеризующих вопросы работы задолженностью, содер-жащиеся в трудах российских и зарубежных учёных, а также специали-стов-практиков. Принципы кредитования выступали объектом исследова-ния как в трудах советских, так и современных авторов. Их анализ с об-щих теоретических позиций можно встретить в работах В.А. Галанова, Ж О.И. Лаврушина, И.В. Ларионовой, М.М. Усоскина и др. Особый вклад в раскрытие особенностей кредитования и его роли в экономике внесли О.И. Лаврушин, Б.И. Соколов и др. Много внимания вопросам риска кредито-вания уделили в своих работах М.Т. Саблин, А.М. Тавасиев, С.Н. Хурсе-вич и пр.
Объект исследования – кредит физическим лицам.
Предмет исследования – выдача и возврат кредита физическим ли-цом в Банке ГПБ (АО).
Цель работы – рассмотреть процедуру выдачи и возврата кредита физическим лицом.
Для реализации указанной цели в работе были поставлены следую-щие задачи:
- охарактеризовать сущность кредита;
- представить важнейшие формы кредита физическим лицам;
- представить характеристику деятельности банка;
- оценить процедуру выдачи и возврата кредита физическим лицам в банке;
- рассмотреть тенденции изменения кредитования физических лиц в банке.
Методы исследования: анализ и синтез, индукция и дедукция, срав-нение.
Курсовая работа имеет практическую значимость, потому что мате-риалы исследования могут быть использованы для дальнейшего изучения данной темы.

 
1. Теоретические аспекты кредитования физических лиц

1.1. Понятие и значение кредита

В условиях современных рыночных отношений присутствует до-вольной широкий спектр финансового характера, среди которых особо важная роль отведена кредитным отношениям, которые позволяют удо-влетворять определенный клиентский спрос на финансовые ресурсы, а вместе с тем и обеспечивать важнейшую долю дохода кредитным органи-зациям.
В современных условиях кредитная система представляет собой со-вокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денеж-ного капитала. У кредит, в свою очередь, имеется огромное значение в развитии связей экономического характера в стране между отраслями и регионами, в росте уровня производственной эффективности, в образова-нии и эффективном использовании полученных доходов и прибыли [26, с.198].
Кредит является способным оказывать воздействие активного харак-тера на величину и структуру денежной массы, платежного оборота и ско-рости денежного обращения. На основе кредита идет более быстрый спо-соб капитализации получаемой прибыли и производственной концентра-ции.
Таким образом, кредит является одной из главных финансовых кате-горий в экономике любой страны. Исследованию кредитных отношений было посвящено большое количество работ отечественных и зарубежных авторов. Кредит способствует ускорению процесса обращения капитала в социально-экономической системе, повышению эффективности и прибыль-ности функционирования субъектов экономики в стране, включая и в ре-альном секторе экономики, созданию условий для повышения уровня до-ходов населения данной страны.
Вместе с тем у понятия «кредит» имеются различные трактовки (таб-лица 1.1).
Таблица 1.1 - Подходы к определению понятия «кредит»
Автор Определение
А.Г. Грязнова, Н.Н. Думная [12] представляет собой экономическую сделку, при ней одним из партнеров предоставляются денежные средства либо имущество другому партнеру на принципах срочности, возвратности, платно-сти.
К. Маркс [11] кредит, предоставляемый ссудными капиталистами функциони-рующим капиталистам и иного рода заемщикам в форме денежных ссуд за некую установленную плату под названием ссудный про-цент
Н.В. Калинин, Л.В. Матраева, В.Н. Де-нисова [14] совокупность отношений экономического характера, которые свя-заны с процессом перераспределения на условиях возвратности и платности временно свободных материальных ресурсов, денежных средств разного рода собственников и субъектов хозяйствования – организаций, государства, физических лиц
Ю.С. Масленчен-ков [21] сумма денежных средств, которая предоставляется кредитной ор-ганизацией заемщику и удовлетворяет признакам кредита базового характера, который отражают его специфичность с экономической и правовой стороны; конкретный способ, коим кредитная органи-зация оказывает либо готова оказать кредитную услугу клиенту, нуждающемуся в ней, иначе - упорядоченный, внутренним образом согласованный и документальным образом оформленный целый комплекс взаимосвязанных финансовых, юридических, технико-технологических, информационных, организационных и иных действий (процедур), который составляет целостный регламент взаимодействий сотрудников банковского учреждения с обслужи-ваемым клиентом, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента
О.И. Лаврушин [9] представляет собой передачу кредитором заемщику ссуженной стоимости с целью ее использования на началах возвратности и в интересах потребностей общества
И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова [22] представляет собой экономическую категорию, которая отражает отношения экономического характера между кредитором и заем-щиком по поводу займа
[9, 11, 12, 14, 21, 22]

Таким образом, на основе представленных определений можно отме-тить, что кредит представляет собой определенного рода отношения меж-ду участниками процесса воспроизводства, при этом данного рода отно-шения имеют вещное выражение в форме объекта передачи от одного субъекта к иному в пользование на временной основе, т.е. можно отметить, что является единством экономических отношений и их вещественной сто-роны.
При этом самым глубоким образом вся сущность кредита была уста-новлена К. Марксом, так как его определение сконцентрировано на роли кредита в капитализации экономики.
Если говорить о сущности кредита, то нужно заметить, его относят к более емкой категории продуктов кредитных организаций. В современной российской нормативно-правовой базе нет определения понятия «креди-та», «кредитного продукта».
Кредитная операция сама по себе представляет собой непосредствен-но действия практического характера (упорядоченную внутренне согласо-ванную совокупность действий, направление которых - на удовлетворение потребностей клиента в определенном кредите) кредитных сотрудников кредитной организации в ходе кредитного обслуживания заемщиков, форму воплощения в действительность определенного кредитного продук-та [16, с.48]. Кредитная услуга выступает в качестве результата кредитной операции кредитной организации, т.е. в качестве ее итога, который заклю-чается в удовлетворении заявленной клиентом потребности в кредите и получении от данных операций банковским учреждением определенного дохода.
Таким образом, кредит представляет собой движение ссудного капи-тала, который предоставляется кредитными организациями взаймы за пла-ту на принципах обеспеченности материальной, направленности целевой, срочности, возвратности, платности, он отражает отношения экономиче-ского характера между банковскими учреждениями и субъектами кредито-вания (иначе - заемщиками). Кредитные организации являются способны-ми проводить процедуру кредитования за счет собственных источников либо же привлеченных денежных средств юридических лиц или вкладов граждан (исключая обязательные резервы), ресурсов, которые приобрете-ны у иных организаций сферы кредитования, однако любой из представ-ленный вариантов всегда предполагает некий риск.
В экономике риск представляет собой уровень неопределенности в предсказании результата [21, с.64]. Относительно кредитной деятельности риск имеет определение как вероятность непогашения основного долга и процентов, непредвиденные обстоятельства, которые могут возникнуть до истечения срока полного его погашения.