Проблемы банковского кредитования предприятий малого бизнеса России

Введение

Актуальность темы исследования. Малый и средний бизнес является одним из важнейших элементов рыночной экономики, без которого невозможно гармоничное развитие социально–экономической сферы государства. Малое и среднее предпринимательство реализует такие немаловажные экономические и социальные функции, как борьба с отраслевым и территориальным монополизмом, создание новых рабочих мест, обеспечение устойчивости конкурентной среды, содействие инновациям, повышение совокупного дохода широких слоев населения и соответственно расширение потребительского спроса, совершенствование и передача опыта по организации предпринимательской деятельности начинающим коммерсантам, формирование среднего класса как основы политической и социально–экономической стабильности государства. Малые и средние предприятия способны быстро адаптироваться к постоянно меняющейся рыночной конъюнктуре, обеспечивают быструю окупаемость затрат. Кроме того, малое предпринимательство помогает в обеспечении занятости значительной части трудоспособного населения, расширяет сферу использования труда, стимулирует проявление инициативы и способствует более полной реализации творческого потенциала работников.
Поэтому комплексная поддержка малого и среднего предпринимательства рассматривается в качестве одного из основных направлений государственной политики.
Целью настоящей работы является рассмотрение кредитования малого бизнеса. Для достижения поставленной цели были выработаны задачи по рассмотрению теоретических и практических аспектов кредитования малого бизнеса.
Объектом исследования является деятельность банка Точка. Предметом исследования является кредитование малого бизнеса в банке Точка.
Теоретической основой исследования являются труды современных экономистов, которые проводят анализ банковских продуктов для малого бизнеса и услуг: Каратаева Н.Ю., Лосева В.А., Оганесян А.Л. и др.
Практическая значимость выполненной работы заключается в том, что ее основные положения способствуют выделению сильных и слабых сторон кредитной политики банка, технологий осуществления кредитных операций коммерческим банком на примере отдельно взятой кредитной организации, могут быть использованы для определения основных направлений совершенствования процесса кредитования малого бизнеса.
Структура работы обусловлена целями и задачами исследования и состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы.



 
Глава 1. Теоретические и законодательные основы банковского кредитования
1.1. Сущность, функции, принципы и классификация банковского кредита

В экономической литературе существует множество определений кредита, которые можно свести в целом к движению ссудной стоимости от кредитора к заемщику в соответствии с определенными законами и, прежде всего – законом сохранения ссуженной стоимости, возвратности кредита и временного характера его функционирования.
Суть заключается в том, что стоимость, ссуженная кредитором заемщику, возвращается обратно (закон возвратности кредита); в полном объеме, что обеспечивается за счет начисление процентов за пользование ею, позволяющих избежать обесценения этой стоимости (закон сохранения ссуженной стоимости); через оговоренный между кредитором и заемщиком срок (временный характер функционирования кредита).
Кредиты могут классифицироваться по различным признакам, в частности, по видам кредитополучателей, срокам, валютам, целевому назначению, требованиям к обеспечению возвратности, способам выдачи и оформления – подробный анализ этих признаков выходит за рамки настоящей работы. Однако важнейшим, на наш взгляд, среди этих признаков является цель использования кредита. В данном случае один из возможных подходов предлагается О.И. Лаврушиным, который выделяет две формы кредита – «потребительскую», используемую на цели потребления и «производительную» – получаемую на производственные цели. В рамках той же логики разделение кредитов на «розничные» и «корпоративные», пришедшее из зарубежной практики.
Кредит – это система экономических отношений, которая выражается в движении имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и за плату в виде процента.
Кредит выражает определенные отношения между участниками воспроизводственного процесса, характеризующиеся вещным выражением в виде объекта передачи от одного субъекта к другому во временное пользование, то есть с точки зрения экономической теории кредит представляет собой единство экономического отношения и его вещественной стороны.
Благодаря кредитованию приобретаются товарно–материальные ценности, различного рода машины, механизмы, население покупает товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения с помощью кредита являются разнообразные ценности.
С юридической точки зрения кредит выражает право распоряжения или право требования. Заемщик использует ресурсы, которые приобретены во временное пользование, исходя из возникающих потребностей, а кредитор требует рационального использования ресурсов и возврата ссуды в установленные сроки.
Необходимость кредита объясняется тем, что на одних участках появляются временно свободные средства, являющиеся источником кредита, а на других появляется потребность в них.
Источниками кредита являются:
1) средства, которые предназначены для восстановления основного капитала, и которые накапливаются по мере перенесения его стоимости в форме амортизации;
2) часть оборотного капитала, которая высвобождается в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы и т.п.;
3) часть прибавочной стоимости, которая накапливается при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня;
4) движение средств бюджетной системы, различных целевых фондов и резервов;
5) образование доходов и накоплений населения.
Как экономическая категория кредит представляет собой совокупность экономических отношений, которые формируются между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудного капитала.
Кредит в современной экономике осуществляет такие функции, как:
1) перераспределительную функцию, заключающуюся в том, что сбережения домохозяйств, прибыль фирм, доходы государства трансформируются в ссудный капитал и инвестируются в экономику, то есть направляются на развитие общественного производства;
2) функцию экономии издержек обращения путём проведения частичного замещения наличных денег кредитными картами, векселями, чеками, развития безналичных расчетов и ускорения обращения денег;
3) функцию кредитного регулирования экономики, благодаря чему государство оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране.
Основными свойствами кредита являются:
1) наличие в кредитной сделке кредитора и заемщика;
2) возвратность;
3) платность;
4) обеспечение (доверие, без которого не может быть реал