Регулирование кредитной банковской деятельности: зарубежный и отечественный опыт.

Глава 1. Теоретические аспекты регулирования кредитной банковской деятельности

1.1 Понятие, принципы и основные элементы системы банковского кредитования


Говоря о кредитовании в узконаправленном смысле, следует заметить, что таковое стоит описать в качестве профессиональной, непрерывно осуществляемой деятельности той или иной кредитной организации по размещению конкретных денежных средств юридическим лицам и гражданам на условиях договорных отношений [20].
Важная черта банковского кредитования отражает обстоятельство, при котором как один из субъектов правовых связей есть кредитная организация, что обладает лицензией Центрального банка Российской Федерации (далее - Банка России). Важно учитывать так же и то обстоятельство, что в контексте деятельности кредитных организаций банковское кредитование отражает постоянно осуществляемую профессиональную деятельность, ведь именно она отражает исключительный характер.
Характерная черта банковского кредитования предполагает безусловно существующую денежную форму. Так, по договору займа, в отличие от банковского кредита, заимодавец уполномочен передать заемщику во владение деньги (равно как и иное имущество), что четким образом определены своими признаками. В соглашении по товарным кредитам можно рассматривать обязанность одной стороны предоставить имущество, что напрямую определено родовыми признаками, иной стороне.
Банковское кредитование предполагает наличие консенсуального характера кредитного договора, тогда как, в частности, через само существование кредитного договора наличествует обязательством со стороны кредитора, и со стороны заемщика. Кредитная компания уполномочена определить заемщику кредитование на предусмотренных заранее по соглашению сторон условиям; в то время как заемщик должен возвратить все денежные средства, возвратив при этом и проценты. Само по себе соглашение по банковскому кредитованию должно быть оформлено в письменном виде, это частично обусловлено обстоятельствами, среди них можно озвучить следующие: банк в контексте выдачи кредита как бы владеет и может распорядиться деньгами тех или иных лиц, через банковские счета и вклады.
Рассматриваемые нами кредиты могут выдаваться строго на основе соглашения, что заключается в письменной форме. Обратимся к законным предписаниям, а именно - ст. 820 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) гласит о том, что при несоблюдении письменной формы такое соглашение вполне может признаться недействительным [1].
Отметим, что, соглашение банковского кредитования заключается в строго письменном виде, а это обуславливается особенными обстоятельствами, перед такими субъектами встает несения функциональных обязанностей, что проистекают из соглашений банковского счета или вклада.
Отметим также правила применения общих норм о форме договора займа и, безусловно, о последствиях отказа от соблюдения таковой (мы имеем в виду право ссылки на удостоверение факта заключения соглашения устно при свидетелях), ведь в такой ситуации фактически нереально осуществить контроль осуществления функций банка и иных организаций по возможности распоряжаться привлеченными средствами клиентов.
Важными характеристиками банковского кредитования полагается считать различие методов размещения или предоставления денежных средств, к примеру:
- выдачу заемщику (то есть, физическому лицу выдачу денег, которые оформляются единым договором, зафиксированным сторонами);
- предоставление овердрафта (то есть, кредитование банковского счета);
- единоразовые зачисления на банковские счета денежных средств;
- открытие кредитной линии, что отражает всю сумму кредитов, что предоставляется заемщику в рамках открытой кредитной линии [9].
Общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску отражает банковский термин «достаточность капитала», который выражается в процентном отношении капитала банка (его собственных средств) к сумме его активов, взвешенных по степени риска.
Так, например, в банковском праве ЕС норматив достаточности капитала является главным в системе экономических нормативов. Его подробная регламентация была представлена в трех директивах: от 17 апреля 1989 г. «О собственных средствах кредитных организаций», от 18 декабря 1989 г. «Об индексе платежеспособности кредитных организаций», от 15 марта 1993 г. «О достаточности капитала инвестиционных фирм и кредитных организаций» [7].
Банковское кредитование компаний и прочих организационно-правовых структур на социальные и производственные нужды производится в условиях строгого соблюдения всех принципов кредитования, которые являются главным элементом системы кредитования, поскольку именно они отражают содержание и сущность кредита, требования объективных экономических законов, включая в сфере кредитных отношений. К принципам кредитования можно отнести: дифференцированность; срочность возврата; платность; обеспеченность.
Возвратность – это особенность, которая отличает кредит в качестве экономической категории от прочих экономических категорий товарно-денежных отношений. Возвратность считается неотъемлемым атрибутом кредита, его чертой, без которой он не может существовать вовсе.
Срочность кредитования имеет форму достижения возвратности кредита. Данный принцип означает, что деньги не только подлежат возврату, но и возврату в строго определенное время, в определённый срок.
Подобные временные рамки определимы кардинальным отрезком времени нахождения в руках заемщика определенных средств, все это является конкретной мерой, в границах которой количественные и временные изменения претерпевают переход в качественные.
Имеется в виду то, что заемщик вполне может нарушить временные рамки пользования кредитными средствами, в таком случае сущность кредита искажена, при этом попросту теряется свое изначальное предназначение, что, в свою очередь, негативно отражается на состоянии денежного обращения в стране.
Банк устанавливает сроки кредитования. Они исходят из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей, но не должны быть выше нормативных. С данным принципом тесно связаны два других принципа кредитования, а именно - обеспеченность и дифференцированность.
Под дифференцированностью кредитования следует понимать тот факт, что коммерческие банки не должны однозначным образом подходить к вопросу выдачи кредита своим клиентам, которые претендуют на его получение.
Кредит необходимо предоставлять тем клиентам, которые смогут его своевременно возвратить. Дифференциация кредитования в этом случае должна происходить в соответствии с показателями кредитоспособности, а она, в свою очередь, представлена финансовым состоянием компании, которая дает уверенность в том, что заемщик готов и способен возвратить кредит в срок, оговоренный договором [5, с. 14].
Таким образом, банковское кредитование представляет собой профессиональную, непрерывно осуществляемую деятельность банка или иной кредитной организации по размещению (предоставлению) денежных средств юридическим лицам и гражданам (потребительское кредитование) на условиях платности, срочности и возвратности (обеспеченности), дифференцированности

1.2 Пруденциальное регулирование: российский и зарубежный опыт


Пруденциальное регулирование способно обеспечить стабильное функционирование банковской системы, защита прав и законных интересов вкладчиков и кредиторов. Оно предусматривает обеспечение надежности банковских операций, аккумулировании средств и формировании резервов, выработке действенных механизмов управления банковскими рисками.
В России пруденциальное регулирование начало активно внедряться только в начале 2000-х годов исключительно на базе Базельского комитета по банковскому надзору. В развитых же странах накоплен значительный опыт применения этого феномена в деле обеспечения стабильного функционирования банковской системы. В данном этапе прикладные знания зарубежных центральных банков должны быть детально изучены, адаптированы и применены в российской практике. В связи с этим целью настоящей статьи выступает изучение особенностей пруденциального регулирования в России на текущий момент, а также опыта его применения в зарубежных странах.
Пруденциальное регулирование является правовой формой закрепления экономически обоснованных требований, нацеленных на повышение финансовой стабильности финансово-кредитных институтов, минимизации рисков утраты ими ликвидности и платежеспособности [10, c. 41].
Особую актуальность пруденциального регулирования обуславливает факт осуществления банковской деятельности в условиях острой конкуренции и повышенных внешних рисков [11, c. 11].
В связи с этим выделяют три его ключевые функции:
- превентивная – состоит в минимизации масштабов рисковой деятельности финансово-кредитных организаций;
- защитная – выражается в обеспечении прав и законных интересов клиентов банковских институтов даже в условиях банкротств любого из них;
- обеспечительная – предполагает финансовую поддержку со стороны центрального финансового регулятора финансово-кредитного учреждения в случае возникновения в нем кризисных явлений [8, c. 52].
В настоящее время в большинстве стран мира пруденциальное регулирование выстраивается на принципах, закрепленных в документах Базельского комитета по банковскому надзору [3]. В них пруденциальное регулирование рассматривается как совокупность двух составляющих: экономической (денежно-кредитная политика центрального банка) и юридической (нормотворческий и правоприменительный процессы).
В большинстве современных государств именно отлаженная система пруденциального регулирования обеспечивает стабильность финансовой системы. Многолетний опыт применения позволил странам сформировать собственные модели пруденциального регулирования (табл. 1.1).