Оценка производительности труда на предприятии

Таблица 3– Показатели использования трудовых ресурсов и производительности труда ООО «Трансэнерго» за 2014-2016 гг. (чел.)
Показатели Годы Отклонение (+,-) Темп изменения, %
2014 2015 2016
2015 г. от
2014 г. 2016 г. от
2015 г. 2015 г. к
2014 г. 2016 г. к
2015 г.
1 2 3 4 5 6 7 8
Всего численность персонала, из них: 296 300 304 4 4 101,4 101,3
Руководители 14 14 12 0 -1 100 85,7
Специалисты 24 26 26 1 0 108,3 100
Служащие 20 20 16 0 -2 100 80
Рабочие 238 240 250 1 5 100,8 104,2
Производительность труда, тыс. руб. 222,0 236,8 257,1 14,8 20,3 106,7 108,5
Средняя заработная плата, руб. 2153,0 2941,0 3690,0 788,0 749,0 134,8 125,4

Анализ данных табл. 3 показывает, что численность работающих в 2014 г. составила 296 человек, из них: рабочие – 238 человек, руководители – 14 человек, специалисты – 24 человек, служащие – 20 человек. Среднегодовая производительность труда на 1 чел. составила 222 тыс. руб. Средняя зарплата в 2014 г. составила 2153 руб.
В 2014 г. были проведены мероприятия по увеличению численности. Всего введено 4 штатные единицы, из них руководителей, специалистов и служащих – 2 единицы, рабочих – 2 единицы.
Численность персонала в 2015 г. составила 300 человек, из них: рабочие – 240 человек, руководители – 14 человек, специалисты – 26 человек, служащие – 20 человек. Среднегодовая производительность труда на 1 человека составила 236,8 тыс. руб., темп роста к уровню 2014 г. 6,7%. Средняя зарплата в 2015 г составила 2941 руб., темп роста к уровню 2014 г. – 34,8%.
В 2015 г. были проведены мероприятия по изменению численности и структуры персонала. Всего выведено 6 штатные единицы, введено 10 штатных единиц (рабочие).
В 2016 г. численность работников ООО «Трансэнерго» составила 304 человека. За 2016 г. численность работников предприятия увеличилась на 4 человека.
Среднегодовая производительность труда на 1 человека составила 257,1 тыс. руб., темп роста к предыдущему году 8,5%. Средняя зарплата в 2016 г. составила 3690 руб., темп роста к уровню 2015 г. – 25,4%.
Исходные данные для анализа производительности труда и факторов, на нее влияющих, приведем в табл. 4.
Таблица 4 – Исходные данные для факторного анализа производительности труда персонала ООО «Трансэнерго» за 2014-2016 гг.
Показатель Годы Изменение (план от факта)
2008 г. 2009 г. 2010 г.
2008 2009 2010 +,- % +,- % +,- %
план факт план факт план факт
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Объем производства продукции, тыс. руб. 65000 65712,1 70000 71053,2 75000 78152,0 712,1 101,1 1053,2 101,5 3152,0 104,2
Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала (ППП) 300 296 300 300 300 304 -4 98,7 0 100 4 101,3
Среднесписочная численность рабочих (ЧР) 240 238 240 240 240 250 -2 99,1 0 100 10 104,2
Удел. вес рабочих в общей числ-типром.-произв. персонала (УД),% 80,0 80,4 80,0 80,0 80,0 82,2 0,04 100,5 0 100 2,2 102,8
Отработано дней одним рабочим за год (Д) 262 260 255 252 250 240 -2 99,2 -3 98,8 -10 96,0
Отработано часов всеми рабочими 509328 488852 489600 435456 450000 408000 -20476 96,0 -54144 88,9 -42000 90,7
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч 8,1 7,9 8,0 7,2 7,5 6,8 -0,2 97,5 -0,8 90,0 -0,7 90,7
Среднегодовая выработка одного работника, тыс. руб. 216,7 222,0 233,3 236,8 250,0 257,1 5,3 102,5 3,5 101,5 7,1 102,8
Выработка рабочего:
Среднегодовая, тыс. руб. 270,8 276,1 291,7 296,1 312,5 312,6 5,3 101,9 4,4 101,5 0,1 100,1
Среднедневная, руб. 1033,6 1061,9 1143,9 1175,0 1250,0 1305,1 28,3 102,7 31,1 102,7 52,5 104,2
Среднечасовая, руб. 127,6 134,4 143,0 163,2 183,8 191,5 6,8 105,3 20,2 114,1 7,7 114,9

Из таблицы видно, что в 2015 г. среднегодовая выработка работников предприятия выше 2014 г. на 14,8 тыс. руб. Она выросла из-за уменьшения доли рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала, количества отработанных дней одним рабочим за год, сокращения продолжительности рабочего дня. При этом среднечасовая выработка возросла на 28,8 руб.
В 2015 г. среднегодовая выработка работников предприятия выше 2014 г. на 20,3 тыс. руб. Она выросла в связи со снижением количества отработанных дней одним рабочим за год, сокращения продолжительности рабочего дня. При этом среднечасовая выработка возросла на 28,3 руб.
За 3 анализируемых года, доля рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала увеличилась с 80,4% до 82,2%, или на 1,8%. Однако, среднегодовая выработка на одного рабочего стабильно растет с 267,1 тыс. руб. в 2014 году до 312,6 тыс. руб в 2015 году. Имеют тенденции за анализируемый период к устойчивому росту среднедневная и среднечасовая выработка, и это при существенном сокращении фактической продолжительности рабочей смены с 7,9 часов до 6,8 часов в 2015 году.
Расчет воздействия факторов на уровень среднегодовой выработки работников предприятия будем производить способом абсолютных разниц:
∆〖ГВ〗_общ=〖ГВ〗_ф-〖ГВ〗_пл ,(8)
где ГВОБЩ – годовая выработка на одного работающего, ГВф-фактическая, ГВпл - плановая.
∆〖ГВ〗_уд=∆УД×〖ГВ〗_пл ,(9)
где ΔУД – разница между фактическим и плановым удельным весом рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала, ГВпл - плановая годовая выработка одного рабочего.
∆〖ГВ〗_д=〖УД〗_ф×∆Д×〖ДВ〗_пл ,(10)
где УДф – фактический удельный вес рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала,ΔД – разница между фактическим и плановым количеством отработанных дней в году одним работником, ДВпл – плановая среднедневная выработка одного рабочего.
∆〖ГВ〗_пл=〖УД〗_ф×Д_ф×∆П×〖ЧВ〗_пл ,(11)
где ГВпл - плановая выработка на одного работающего, УДф – фактический удельный вес рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала, Дф – фактически отработанные дни в году одним рабочим,ΔП – разница между фактической и плановой продолжительностью рабочего дня, ЧВпл – плановая среднечасовая выработка одного рабочего.
∆〖ГВ〗_(чв=) 〖УД〗_ф×Д_ф×П_ф×∆Ч_в ,(12)
где Пф – фактическая средняя продолжительность рабочего дня, УДф – фактический удельный вес рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала, ΔЧв – разница между фактической и плановой среднечасовой выработкой одного рабочего.
Для 2014 года по данным формулам произведем следующие расчеты:
ΔГВобщ = 222,0-216,7=5,3 (тыс. руб.);
ΔГВуд = (0,804-0,8)216,7=0,87 (тыс. руб.);
ΔГВд = 0,804(260-262)1033,6=-1,6 (тыс. руб.);
ΔГВп = 0,804260(7,9-8,1)127,6=-5,3 (тыс. руб.);
ΔГВчв = 0,8042607,9(134,4-127,6)=11,1 (тыс. руб.).
Произведенные вычисления позволяют сделать вывод о том, что на рост среднегодовой выработки работников предприятия положительно повлияли 2 фактора: увеличение удельного веса рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала, а также увеличение среднечасовой выработки одного рабочего. За счет первого фактора среднегодовая выработка увеличилась на 0,87 тыс. руб., а за счет второго – на 11,1 тыс. руб. 2 других фактора оказали негативное влияние. За счет простоев и внутрисменных потерь среднегодовая выработка уменьшилась на 1,6 тыс. руб. и 5,3 тыс. руб. соответственно. Причем удельный вес рабочих увеличился на 0,04%; отработанных дней одним рабочим за год сократилось на 2 и составило 99,2%; средняя продолжительность рабочего дня сократилась на 0,2 часа, что составило 97,5%; среднечасовая выработка рабочего увеличилась на 6,8 руб., что составило 105,3%.
Для 2015 года по формулам произведем следующие расчеты:
ΔГВобщ = 236,8-233,3=3,5 (тыс. руб.);
ΔГВуд = (0,8-0,8)291,7=0;
ΔГВд = 0,8(252-255)1143,9=-2,7 (тыс. руб.);
ΔГВп = 0,8252(7,2-8,0)143,0=-23,1 (тыс. руб.);
ΔГВчв = 0,82527,2(163,2-143,0)=29,3 (тыс. руб.).
Данные вычисления позволяют сделать вывод о том, что на рост среднегодовой выработки положительно повлияло увеличение среднечасовой выработки одного рабочего. За счет нее среднегодовая выработка увеличилась на 29,3 тыс. руб. 2 других фактора оказали негативное влияние. За счет целых простоев и внутрисменных потерь среднегодовая выработка уменьшилась на 2,7 тыс. руб. и 23,1 тыс. руб. соответственно. Причем удельный вес рабочих остался неизменным; отработанных дней одним рабочим за год сократилось на 3 и составило 98,8%; средняя продолжительность рабочего дня сократилась на 0,8 часа, что составило 90%; среднечасовая выработка рабочего увеличилась на 20,2 руб., что составило 114,1%.
Для 2016 года по формулам произведем следующие расчеты: