ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы обусловлена важностью инструмента безналичных расчётов и других финансовых операций и тем, что пластиковые карты позволяют удобно, безопасно и просто оплачивать товары, услуги и снимать наличные средства, что делает их ключевым элементом платёжных систем.
Прогресс в области пластиковых карт играет решающую роль в достижении задач по минимизации использования наличных средств и стимулированию безналичных транзакций в розничной торговле. Это, в свою очередь, способствует: сокращению экономических операционных расходов; увеличению финансовой ликвидности; упрощению реализации денежно-кредитной политики.
Цель исследования: Провести комплексный анализ действующей практики выпуска пластиковых карт в АО «ТБанк», опираясь на теоретические основы, методические подходы и нормативно-правовую базу, с последующей разработкой предложений по её усовершенствованию.
Задачи исследования;
– раскрыть теоретические основы обращения пластиковых карт;
– дать анализ пластиковых карт в АО «ТБанк»;
– показать пластиковые карты для школьников как способ привлечения клиентов;
– установить преимущества использования пластиковой карты школьниками.
Объектом нашего анализа является АО «ТБанк», коммерческое предприятие, зарегистрированное как акционерное общество и занимающееся банковской деятельностью.
Предметом исследования выступают принципы и реализация процесса ввода пластиковых карт в эксплуатацию.
Теоретическую основу исследования составляют нормативные требования к пластиковым картам, а также классические и современные научные труды, концепции отечественных и зарубежных экспертов по данной тематике.
Наиболее значимыми авторами, проводившими научные и научно-практические исследования по теме пластиковых карт, являются Е. С. Архипова, В. Н. Тишина, К. Э. Асанов, Л. Е. Зернова, К. А. Афонина, М. Р. Ахмедова, В. Е. Воробьева, В. А. Внукова, С. А. Кальмук, Л. Н. Головачева, Е. П. Рамзаева, С. В. Губарьков, Ф. Ю. Белобровик, Н. В. Дементьев, В. В. Жариков, А. Д. Ильина
Хотя пластиковые карты являются предметом многочисленных исследований, их научная проработка на современном этапе недостаточна. Требуется углубленное изучение проблемы в контексте текущих социально-экономических и политических изменений.
Эмпирическая основа исследования, включающая статистику, аналитику и личные наработки автора (например, расчеты), обеспечивает доказательность теоретических положений, достоверность выводов и рекомендаций.
При курсовом исследовании использованы следующие методы: изучение и анализ научной литературы; сравнение, анализ, синтез; аналитическая группировка данных, графическое изображение.
Курсовая работа изложена состоит из введения, трех глав, заключения, содержит приложение и список использованных источников.
Введение определяет актуальность темы, цели и задачи исследования. Первая глава освещает теоретические основы пластиковых карт. Вторая глава фокусируется на особенностях их выпуска и обращения в АО «ТБанк». Третья глава предлагает пути улучшения использования пластиковых карт.
В заключении представлены основные итоги исследования, сделаны соответствующие выводы и предложены практические рекомендации по улучшению функционирования системы использования пластиковых карт.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОБРАЩЕНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
1.1 ПОНЯТИЕ ПЛАСТИКОВОЙ КАРТЫ
В России однозначно установленного понятия «пластиковая карта» не существует. В специализированной литературе содержатся различные подходы к определению сущности этого понятия, при этом мнения авторов отличаются (таблица 1).
Таблица 1 – Подходы различных авторов к трактовке понятия «пластиковая карта»
Авторы Понятие пластиковой карты
Е. С. Архипова,
В. Н. Тишина Платёжный инструмент для осуществления отдельных видов безналичных платежей и получения наличных денежных средств
К. А. Афонина Средство идентификации банковского счёта и его владельца, которое приравнивается к паролю или коду доступа, необходимому для совершения операций
Х. А. Ахмедова,
А. М. Сулейманова Средство для составления расчётных и иных документов, подлежащих оплате за счёт клиента
Е. В. Лаптева,
А. М. Азнабаева Персонифицированное платёжное средство, предназначенное для оплаты товаров (работ, услуг) и составления расчётных документов
Д. Д. Матвеев,
Т. А. Филиппова Обобщающий термин, который обозначает все виды карт, разных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, а также по техническим возможностям и организациям, их выпускающим
Х. Г. Нурыев Сложный банковский продукт, который является и техническим средством, и банковским расчётным счётом, и набором банковских услуг и своим предназначением имеет осуществление безналичных расчётов
У. Ю. Рощектаева, Г. А. Глебов,
А. И. Мысина Принадлежащее клиенту запоминающее устройство, которое выполняет две функции: идентификацию пользователя и идентификацию счёта (и учреждения), где находятся финансовые средства пользователя
Таким образом, пластиковая карта является платежным средством, носителем денежных средств, используемым в безналичных расчётах: оплачивать покупки и услуги в магазинах, супермаркетах, аптеках, кино, ресторанах, на заправках; снимать наличные в банкоматах; делать переводы себе и другим; получать зарплату, пенсию или пособия; участвовать в программах лояльности банка; получать доступ к сервисам онлайн-банка; оплачивать услуги через интернет; отказаться от кошелька с наличными и позволяет оплачивать покупки одним касанием терминала или с помощью онлайн-банка.
1.2 НОРМАТИВНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ВЫПУСКА ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
В расчетах пластиковой картой она выступает как средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет владельца карты.
Операции с пластиковыми картами в России косвенно регулируют следующие нормативные акты:
1. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» .
2. Федеральный закон от 27 июня 2011 г. №161-ФЗ «О национальной платёжной системе» .
Данные законы регулируют вопросы программного и аппаратного обеспечения, каналов связи и других аспектов; комиссия по операциям с платёжными картами, размер которой определяется как фиксированный процент от суммы перевода; стандарт PCI DSS, который обязателен к применению во всех субъектах, участвующих в передаче, обработке и хранении данных держателей пластиковых карт; защита прав клиентов; распределение рисков.
Основным нормативным актом в сфере регулирования пластиковых карт является Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием пластиковых карт № 266-П от 24 декабря 2004 г., в соответствии с которым «кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт, держателями которых являются физические лица, в том числе уполномоченные юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями» .
Расчетная (дебетовая) карта как электронное средство платежа используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного лимита – суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, и (или) кредита, предоставляемого кредитной организацией – эмитентом клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт) [3].
Кредитная карта как электронное средство платежа используется для совершения ее держателем операций за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах расходного лимита в соответствии с условиями кредитного договора [3].
Предоплаченная карта как электронное средство платежа используется для осуществления перевода электронных денежных средств, возврата остатка электронных денежных средств в пределах суммы предварительно предоставленных держателем денежных средств кредитной организации-эмитенту.
Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием кредитных карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на их банковские счета, а также без использования банковского счета клиента, если это предусмотрено кредитным договором при предоставлении денежных средств в валюте Российской Федерации физическим лицам, а в иностранной валюте – физическим лицам-нерезидентам . Документальным подтверждением предоставления кредита без использования банковского счета клиента является поступивший в кредитную организацию реестр операций, если иное не предусмотрено кредитным договором.
- Курсовая работа
- Дипломная работа
- Контрольная работа
- Реферат
- Отчет по практике
- Магистерская работа
- Статья
- Эссе
- Научно-исследовательская работа
- Доклад
- Глава диплома
- Ответы на билеты
- Презентация
- Тезисный план
- Чертёж
- Диаграммы, таблицы
- ВАК
- Перевод
- Бизнес план
- Научная статья
- Рецензия
- Лабораторная работа
- Решение задач
- Диссертация
- Доработка заказа клиента
- Аспирантский реферат
- Монография
- ВКР
- Дипломная работа MBA
- Компьютерный набор текста
- Речь к диплому
