Правовое регулирование эмиссий и обращений банковских карт

Введение
Расчеты с использованием платежных карт являются одной из форм безналичных расчетов, при помощи специального инструмента - платежной карты осуществляется безналичный перевод денежных средств.
Актуальность темы работы обусловлена тем, что в конце марта 2014 г. международные платежные системы «Visa» и «MasterCard» прекратили обслуживание карт банка «Россия» и Собинбанка, руководствуясь решением Правительства США о введении санкций. В результате около 220000 граждан не могли воспользоваться своими электронными средствами платежа (за исключением получения наличных в некоторых банкоматах).
Однако практические меры по созданию национальной системы платежных карт были приняты в условиях геополитической ситуации, сложившейся в связи с принятием в состав Российской Федерации Республики Крым. С 21 марта 2014 г. международными платежными системами Visa и MasterCard было прекращено обслуживание карт ряда российских банков (ОАО «АБ «РОССИЯ», ОАО «Собинбанк», ОАО «ИнвестКапиталБанк», ОАО «СМП Банк» ).
Объектом данной работы являются общественные отношения, возникающие в связи с эмиссией и обращением банковских карт.
Предметом настоящей работы являются нормы действующего законодательства, регулирующие эмиссию и обращение банковских карт.
Целью настоящей работы является изучение правового регулирования эмиссий и обращения банковских карт.
Задачами данной работы является:
• рассмотреть понятие эмиссии банковских карт;
• изучить правовое регулирование обращения банковских карт;
• исследовать особенности правового регулирования обращения банковских карт «МИР» в национальной платежной системе;
• проанализировать правовую ответственность участников расчетов с использованием банковских карт.
Нормативно-правовой основой данной работы являются: Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс РФ и другие нормативные акты. Правовое регулирование расчетов с использованием платежных банковских карт осуществляется на основании общих норм Гражданского кодекса РФ, Закона о платежной системе, Положения о переводе денежных средств, Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» (далее - Положение об эмиссии платежных карт) и договоров, заключаемых между участниками карточных расчетов. Содержание таких договоров определяется правилами и стандартами платежных систем, участниками которых являются кредитные организации.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка.
 
1. Понятие эмиссии и обращения банковских карт
1.1. Эмиссия банковских карт
Изготовление банковских карт - сложный технологический процесс, требующий наличия специального оборудования и материалов, помимо этого, изготовление платежных карт, содержащих все необходимые элементы защиты, может осуществляться исключительно на предприятиях, прошедших сертификацию. Выпуск и обслуживание карт сопряжены с определенными расходами банка, а именно: на изготовление и индивидуализацию карты, на обеспечение безопасности операций, совершаемых с помощью карты, на создание и поддержание инфраструктуры приема карт (арендные платежи, инвестиции в программное и аппаратное обеспечение), на процессинг (деятельность, включающая в себя обработку и хранение информации, необходимой при осуществлении платежей с помощью банковских карт).
В соответствии с п. 1.5 Положения Банка России от 24 декабря 2004 г. N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее - Положение N 266-П) кредитная организация вправе осуществлять эмиссию дебетовых карт, кредитных карт и предоплаченных карт.
При этом по расчетной (дебетовой) карте могут осуществляться расчеты за счет собственных средств клиента, находящихся на его счете в банке, и (или) за счет кредита, предоставленного кредитной организацией - эмитентом клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).
Согласно п. 1.5 Положения N 266-П кредитная карта предусматривает расчеты держателя карты за счет предоставляемого банком-эмитентом кредита.
По предоплаченной карте осуществляется перевод электронных денежных средств, возврат остатка электронных денежных средств в пределах суммы предварительно предоставленных держателем денежных средств кредитной организации - эмитенту в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ «О национальной платежной системе».
Необходимо различать понятие эмиссии банковских карт и понятие эквайринга платежных карт. Обе эти операции вправе осуществлять кредитные организации. Но если эмиссия банковских карт - это непосредственное их изготовление с нанесением соответствующих защитных кодов и магнитной полосы, то эквайринг платежных карт - это деятельность по организации расчетов с использованием пластиковых карт.
В современной практике банки выпускают банковские карты, держатели которых могут осуществлять операции только при помощи устройств данного банка (банкоматов и терминалов). Распространению эквайринга препятствует прежде всего высокая стоимость проведения платежей через другие банкоматы (комиссия в банке - эмитенте пластиковой карты, как правило, ниже или вообще отсутствует, нежели чем в других банкоматах). При этом из всех операций, предусмотренных порядком эмиссии банковских карт, наиболее распространена операция по снятию наличных денежных средств, что свидетельствует о некотором недоверии к расчетам с использованием пластиковой карты.
Следует отметить, что согласно Федеральному закону от 22 мая 2003 г. N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» организации (индивидуальные предприниматели), за некоторым исключением, обязаны применять аппараты контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов с использованием платежных карт. Однако в Законе не содержится понятий платежной карты, а также перечня пластиковых карт, которые бы могли к ним относиться. Получается, что исходя из прямого прочтения Закона при осуществлении расчетов с использованием платежных карт необходимо применение контрольно-кассового аппарата. Таким образом, если следовать букве Закона, то суммы, полученные с использованием платежных карт, подлежат двойному отражению в специальном терминале, а также в фискальной памяти контрольно-кассовой машины. Напротив, неприменение контрольно-кассового аппарата при осуществлении расчетов с использованием пластиковых карт свидетельствует о нарушении законодательства в области регулирования контрольно-кассовой техники, что грозит организации (индивидуальному предпринимателю) немалыми штрафными санкциями, в соответствии со ст. 14.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Эквайрер обязан предоставить хозяйствующему субъекту, оказывающему услуги, необходимое оборудование, материалы для приема карт в оплату. Условия предоставления оборудования в аренду определяются договором между хозяйствующим субъектом и банком. Также эквайрер должен обеспечить соответствующую подготовку персонала хозяйствующего субъекта для принятия платежных карт в оплату и обеспечить консультирование по всем возникающим вопросам в ходе проведения платежей.
Следует заметить, что, хотя эквайринг в настоящее время довольно распространен, это не защищает хозяйствующего субъекта от ошибок в учете.
Специфика расчетов с использованием пластиковых карт заключается в том, что информация, считываемая с карты, обрабатывается банком в течение определенного периода времени (как правило, от одного до двух дней). Это означает, что момент передачи товара не совпадает с фактом его оплаты.