Формирование кредитного портфеля на примере АО Россельхозбанк

Введение

В современных экономических условиях банковское кредитование субъектов страны и особенно сельскохозяйственных производителей приобретает все большую роль и масштабы.
Актуальность данной темы заключается в том, что процессы кредитования являются неотъемлемой частью хозяйствования различных субъектов, банков. От эффективной организации кредитной работы зависит успешность банка на рынке.
Предметом работы выступает кредитный портфель.
Объект работы – организация банковского кредитования в ПАО «Россельхозбанк».
Целью работы выступает комплексный анализ теоретических аспектов организации кредитов и основ кредитования банка.
В связи с этой целью поставлены следующие задачи:
 дать понятие кредитному портфелю,
 рассмотреть основные виды кредитов,
 сделать анализ рынка кредитования в ПАО «Россельхозбанк»
 исследовать основные перспективы и мероприятия по улучшению кредитования в банке.
Работа состоит из двух частей, в которых рассматриваются теоретические основы кредитного портфеля, а также практика и совершенствование организации кредитования в ПАО «Россельхозбанк».
Первая глава посвящена теоретическим аспектам банковского кредитования и кредитного портфеля.
Вторая глава касается анализа практики кредитования в ПАО «Россельхозбанк».
Для раскрытия темы были использованы официальные источники статистики Центрального Банка РФ, Росстата, Россельхозбанка, исследования современных авторов в области банковского кредитования, ресурсы Интернет.







 
1.Понятие и сущность кредитования банка и формирования кредитного портфеля

1.1.Экономическая сущность и функции кредитов

В условиях экономического развития и роста производства многие предприятия или частные лица испытывают нехватку в наличии денежных средств, которые бы они могли направить на ведение своей деятельности, а следовательно, способствовать дальнейшему развитию всей экономики. Поэтому организации, которые могли бы взять на себя роль по обеспечению их жизнедеятельности, являются одним из важнейших звеньев современных рыночных отношений.
Кредит представляет собой совокупность определенных экономических отношений в стране по поводу передачи одним субъектом денежных отношений другим субъектам во временное пользование определенной суммы денежных средств. Эта передача осуществляется в соответствии с основными принципами банковского кредитования, то есть на основе платности, срочности и возвратности [10, c.112].
Кредитные отношения представляют собой передачу банком и последующее использование заемщиком кредитных отношений материальных ценностей, предоставляемых ему в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.
Банк представляет собой субъект кредитных отношений, главная задача которого заключается в передачи денежных средств во временное пользованию клиенту банка. Клиент, получающий кредит, обязуется его вернуть в установленный в кредитном договоре срок с учетом выплаты банковского вознаграждения, или процента по кредиту.
Главная роль банковского кредитования заключается в перераспределении денежных средств, циркулирующих в экономике. Таким образом, свободные денежные средства переходят к тем лицам, которые испытывают в них недостаток за определенное вознаграждение, направляемое также кредитору. Учитывая, что кредит обладает свойствами срочности и платности, поэтому хозяйственные субъекты могут более эффективно распределять свои средства. Кредит также выступает некоторым регулятором на макроэкономическом уровне, направляя движение денежных средств в определенные отрасли.
Функция кредита заключается в замещении реальных денежных средств кредитными средствами. Таким образом, кредит ускоряет товарное и денежное обращение в экономике, вытесняя из них наличные средства физических и юридических лиц, что упрощает также механизмы экономических отношений между субъектами.
Таким образом, банковское кредитование в современных экономических системах имеет огромное значение для всей экономики, имеет свое предназначение, свои особенности, преимущества и недостатки. Однако, главной целю кредитования является возможность обеспечения быстрой циркуляции денежных средств между хозяйствующими субъектами всех уровней (микро-, макро-, международный уровень) и отраслями экономики.
Регулирование кредитного процесса в РФ осуществляется в соответствии с Федеральным Законом РФ «О банках и банковской деятельности». В ст.5 данного закона указано, что банк – это кредитная организация, которая может осуществлять следующие операции [3]:
 Привлечение денежных средств физических и юридических лиц в банковские вклады
 Размещение собственных денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности
 Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
 Купля-продажа иностранной валюты
 Выдача банковских гарантий.
Конституция РФ закрепляет основные моменты осуществления банковской деятельности и государственного регулирования банковского кредитования. Российская Федерация должны осуществлять деятельность, связанную с финансовым, валютным, кредитным, таможенным регулированием банковской деятельности, денежной эмиссией, основами ценовой политики. Состояние и развитие данных сфер рыночных взаимоотношений влияют на динамику и качество банковско-экономической жизни в стране, что подразумевает поддержание необходимого уровня влияния государства на регулирование кредитных отношений в государстве [1].
Основные источники правового регулирования взаимоотношений в сфере банковских кредитов являются:
Конституция РФ [1],
Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» [3],
Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [4].
Таким образом, нельзя сказать, что в России сегодня созданы все необходимые правовые основы для реализации кредитной политики банков на основах ее общей эффективности и привлекательности для самых разных клиентов. Много задач по совершенствованию нормативно-правовой базы в части регулирования кредитных отношений (в частности, ужесточение условий к страхованию кредитов, к обеспечению кредитов) еще предстоит совершить в будущем.
Банки предоставляют различные условия кредитования малого и среднего бизнеса. Процентные показатели зависят от типа кредитного продукта, целей, на которые он берется, суммы и сроков. Общий принцип кредитования бизнеса: чем меньше срок, тем ниже проценты. Процентные ставки по кредитам для бизнеса стартуют от 10,9 % годовых - при условии, что заемщик соответствует всем требованиям. При меньшей сумме кредита будет действовать ставка от 11,8%. Сроки определяются индивидуально. На это влияют цели займа:
-Если нужен кредит на основу малого бизнеса или для увеличения объема оборотных средств, то период кредитования составит 1-1,5 года.
-Для займа на обновление оснащения или создание филиалов – сроки возврата увеличиваются до 3-5 лет.
-Некоторые банки соглашаются выдать кредит на развитие малого и среднего бизнеса без залога. Но сумма в этом случае ограничена, а процент будет выше.
В числе стандартных требований к малому бизнесу – обязательное гражданство, отсутствие налоговой задолженности, регистрация фирмы в регионе, где подается заявка на кредит. Банки выдают займы организациям, существующим на рынке как минимум 3 месяца, многие кредитные учреждения выдвигают более жесткое требование - не менее года.
Банковские кредитные продукты обычно унифицируются среди различных банков, и в рамках отдельных категорий клиентов они проходят группировку по целевым аудиториям и видам. При этом каждый кредитный продукт располагает определенными характеристиками [5, c.76]:
 условия предоставления кредитов,
 обеспечение,
 лимит кредитования,
 плата за предоставленный кредит,
 порядок погашения кредитов.
Например, к основным условиям предоставления краткосрочного кредита сроком до одного года относят наличие у клиентов счета в каком-либо банке; положительную кредитную историю; удовлетворительные результаты анализа финансового положения клиента. В качестве обеспечения могут выступать залоги недвижимости, основные средства клиента, товарно-материальные запасы, имущественные права; залоги ликвидных ценных бумаг компаний; долговые обязательства.
Кредитный продукт, включающий условия кредитования сроком до семи лет, ориентирован обычно на клиентов среднего бизнеса. Кредиты предоставляются с целью приобретение оборудования, транспортного средства, техники, реконструкции, расширения производственных мощностей.
Таким образом, в основе банковского кредитного продукта лежит оказание какой-либо услуги. Однако не все услуги могут быть реализованы в форме банковских продуктов.

1.2.Формирование кредитного портфеля банка

В каждом банке есть специалист, который