ВВЕДЕНИЕ
Организация кредитного процесса в коммерческом банке является важным направлением ввиду значительности этой доли операций в деятельности любого банка. При этом на сегодняшний день в деятельности банка наблюдаются проблемы, связанные с низким уровнем организации кредитной работы, требующие решения.
Данное исследование актуально потому, что: 1) освещает малоисследованную на примере отечественных предприятий проблему; 2) позволяет решить ряд практических задач на основе полученных в исследовании выводов.
Объект – ПАО «Открытие». Предмет кредитный процесс в коммерческом банке. Цель – определить понятие кредитного процесса в коммерческом банке. Задачи:
провести исследование теоретических основ организации кредитного процесса в банке;
провести анализ организации кредитного процесса (на примере банка «Открытие»).
В исследовании использовались следующие методы: системный; структурный; функциональный; информационный; аксиоматический; выборочный; методы синтеза и анализа.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В БАНКЕ
1.1 Понятие и сущность кредитного процесса
Кредитный процесс - это приём и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определённой последовательности и принятые данным банком. Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных средств в финансовой системе страны .
Первая стадия кредитного процесса - программирование, заключается в оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заёмщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка-кредитора к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов.
Вторая стадия - предоставление банковской ссуды. Определим понятие и сущность банковского кредита. Под банковским кредитом понимается система экономических отношений, возникающих при передаче между собственниками во временное пользование ценностей в различных формах, преимущественно, в денежной форме. Банковский кредит характеризуется возвратностью, срочностью и платностью .
Кредит представляет собой товар, продаваемый за цену, – ссудный процент. Кредит характеризуется специфическими условиями – сроком и возвратностью.
Участниками кредитования являются: продавец кредита – кредитор или ссудодатель, а также покупатель кредита, именуемый также должником, дебитором, ссудополучателем или заемщиком.
Специфические условия кредита представляют собой основные принципы кредитования.
Основным таким принципом является дифференцированность кредита различный подход к заемщикам в зависимости от их платежеспособности. На этом основании выделяют различные группы заемщиков банка (рис. 1):
первоклассные заемщики;
сомнительные заемщики.
Рис. 1. Группы заемщиков банка
Данные группы также подразделяются на подгруппы в зависимости от кредитного рейтинга и других критериев. Под кредитным рейтингом подразумевается система дифференциации заемщиков по признаку платежеспособности.
В экономической литературе существует множество определений кредита, которые можно свести в целом к движению ссудной стоимости от кредитора к заемщику в соответствии с определенными законами и, прежде всего – законом сохранения ссуженной стоимости, возвратности кредита и временного характера его функционирования.
Суть заключается в том, что:
стоимость, ссуженная кредитором заемщику, возвращается обратно (закон возвратности кредита);
в полном объеме, что обеспечивается за счет начисление процентов за пользование ею, позволяющих избежать обесценения этой стоимости (закон сохранения ссуженной стоимости);
через оговоренный между кредитором и заемщиком срок (временный характер функционирования кредита) .
Рис. 2. Суть банковского кредита
Кредиты могут классифицироваться по различным признакам, в частности, по:
видам кредитополучателей,
срокам,
валютам,
целевому назначению,
требованиям к обеспечению возвратности,
способам выдачи и оформления.
Рис. 3. Основания классификации банковского кредита
Подробный анализ этих признаков выходит за рамки настоящей работы. Однако важнейшим, на наш взгляд, среди этих признаков является цель использования кредита.
В данном случае один из возможных подходов предлагается О.И. Лаврушиным, который выделяет две формы кредита – «потребительскую», используемую на цели потребления и «производительную» получаемую на производственные цели .
Рис. 4. Формы кредита по мнению О.И. Лаврушина
В рамках той же логики разделение кредитов на «розничные» и «корпоративные», пришедшее из зарубежной практики. Именно ко второй форме относятся кредиты, предоставляемые МСП.
Рис. 5. Формы кредита в зависимости от статуса заемщика
Правовые основы отношений в сфере кредитования МСП в Российской Федерации устанавливаются, во-первых, общими нормами законодательства, определяющего требования к осуществлению банковской деятельности и их регулированию Банком России.
Грудзевич В.Я. и Парасий-Вергуненко И.М. определяют кредитный портфель банка как совокупность всех займов, предоставленных банком с целью получения дохода.
Более широкое определение дает БуевичС.Ю.: «Кредитный портфель банка это совокупность кредитов, предоставленных одним банком на определенную дату с целью получения дохода в виде процентов» .
Жуков В.Е. определяет кредитный портфель как задолженность по кредитным операциям.
Также нет единой точки зрения и среди российских ученых. Так, по определению О.И. Лаврушина, кредитный портфель представляет собой совокупность средств, расположенных в виде межбанковских кредитов, кредитов юридических и физических лиц.
- Курсовая работа
- Дипломная работа
- Контрольная работа
- Реферат
- Отчет по практике
- Магистерская работа
- Статья
- Эссе
- Научно-исследовательская работа
- Доклад
- Глава диплома
- Ответы на билеты
- Презентация
- Компьютерный набор текста
- Речь к диплому
- Тезисный план
- Чертёж
- Диаграммы, таблицы
- ВАК
- Перевод
- Научная статья
- Бизнес план
- Лабораторная работа
- Рецензия
- Решение задач
- Диссертация
- Доработка заказа клиента
- Аспирантский реферат
- Монография
- Дипломная работа MBA
- ВКР
