Сколько стоит кредит ?

Кредит является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывающим непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства на макроуровне и на уровне отдельного предприятия. Будучи одновременно категорией воспроизводства и перераспределения, он ускоряет процессы воспроизводства на всех его фазах — производства, распределения, обмена, потребления.
За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятий; осуществляются расчеты между товаропроизводителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе в функциях средств платежа и обращения); ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного потребления, формирования доходов бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий.
Кредит как экономическая категория служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном регулировании могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Воздействие на кредитную политику в целом позволяет, в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.
Таким образом, вопрос оценки и анализа состояния кредитной системы и роли кредита в экономике весьма актуален в условиях финансового кризиса, так как государство активно ищет пути его преодоления.
Целью данной работы является исследование полной стоимости кредита.
Задачи, обеспечивающие достижение цели, составляют содержание в трех главах:
 определить сущность кредита как категории экономики;
 выявить формы и функции кредита;
 изучить понятие и значение полной стоимости кредита;
 рассмотреть включаемые расходы .
Объектом исследования является полная стоимость кредита.
Предметом исследования является значение полной стоимости кредита.
Информационную базу исследования составили следующие источники:
— научные источники (монографическая, учебная литература).
— методологические материалы Банка России
— интернет-ресурсы.
— публикации специальной периодической печати.
Методологической основой данного исследования является использование диалектического, экономического, статистического методов изучения теоретического и практического материалов, системный подход и анализ.


1. КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

1.1. Понятие и сущность кредита

Кредит — это передача товаров или денежных средств во временное пользование под определенный процент. Происхождение слова – от латинского creditium и credo, что означает «ссуда» и «доверие» соответственно.
В современной экономической литературе выделяют два основных определения понятия «кредит». Первая заимствована из перевода с латинского языка слова «credо» - вера или же от слова «credit» - он верит. Другая гипотеза гласит о том, что данное понятие было заимствовано тоже из латыни, но уже от другого термина «creditum», который обозначает как раз-таки близкое к сегодняшнему понятию значение – ссуда или долг. На сегодняшний лень кредитные отношения и предполагают передачу денежных или товарных средств на условиях полного возврата, платности, срочности, условия и формы которого имеют огромное разнообразие. Вся сущность кредита состоит в том, что кредитом называют отношения между заемщиком и кредитором на основании заемных средств в любой форме (денежной или товарной). Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик, кредитором называют человека, который передает свои денежные средства в пользование заемщиком на оговоренное время. Заемщик в свою очередь это человек, который обязуется вернуть заемные средства в установленное время .
В современном мире достаточно сложно представить взаимодействие юридических и физических лиц без применения заемных денежных средств. Кредит является одной из основных составляющих экономической науки и активно исследуется фактически всеми ее разделами. Такого рода повышенный интерес к кредиту обусловлен его исключительной ролью, которую данное экономическое явление играет как в международной и национальной экономике и хозяйственном обороте, так и в жизни практически каждого человека.
При формировании кредитных отношений важнейшее место занимает эффективность использования законов, положений и инструкций, так как во избежание различных неурядиц в будущем необходимо, чтобы все требования, указанные в нормативных и директивных документах, однозначно воспринимались как заемщиком, так и кредитором. Именно поэтому так важно, чтобы регламентация кредитных отношений, установленная документально, учитывала природу кредита, а для этого необходимо четко сформулировать понятие «кредит».
Несмотря на регулярное применение термина «кредит» в нормативно-правовых актах, на сегодняшний день отсутствует его законодательно закрепленное понятие в качестве категории права. Эта проблема возникла давно, но, несмотря на то что ученые и практики сделали огромный вклад в формирование теории и практики кредитования, а в научной литературе можно встретить множество определений понятия кредита, к единому термину исследователи так и не пришли. Как показывает опыт обширной судебной практики по вопросам кредитования, существующая в настоящий момент законодательная база кредитных отношений малоэффективна ввиду того, что кредиторы и заемщики занимают неравное положение. В полной мере именно воля заемщика обусловливает возврат кредита, кредитор, в свою очередь, не только не имеет никакого влияния на недобросовестного заемщика, но и чаще всего лишен возможности отстоять свои интересы в суде.
На январь 2020 года было рассмотрено в суде 144 244 дела, не считая дел, которые находятся сейчас в первой инстанции. Одной из основных причин малой эффективности существующих норм в сфере кредитных отношений является отсутствие единого, законодательно утвержденного термина и, как следствие, неадекватное представление законодателей о правовой природе кредита, которое влечет за собой серьезные негативные последствия.
Несмотря на то, что на сегодняшний день в России понятие «кредит» законодательно не закреплено, этот термин неоднократно использовался в текстах большого количества законодательных актов. Гражданский кодекс РФ включает статьи 807 «Договор займа» и 819 «Кредитный договор», 822 «Товарный кредит» и 823 «Коммерческий кредит», и ни в одной из этих статей не толкуется понятие «кредит». В других отраслях права встречаются иные виды кредитов: в статье 93.2 Бюджетного кодекса РФ рассматривается бюджетный кредит, в статье 66 Налогового кодекса раскрывается понятие инвестиционного налогового кредита, а в Федеральном законе от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» разъясняется понятие потребительского кредита .
Подходы к изучению понятия «кредит» нашли свое отражение во многих научных трудах. В советское время исследованием данного вопроса занимались А.Т. Ащеулова, С.И. Вильнянского, К.С. Вельского, Э.Г. Полонского, В.Ф. Кузьмина, А.Н. Самцовой и др.