Операции банков с пластиковыми картами и перспктивы их развития на примере ПАО Сбербанк России

ВВЕДЕНИЕ

Масштаб и характер использования платежных карт обоснованно рассматриваются как один из важнейших показателей уровня развития розничного банковского бизнеса. Пластиковая карта это многоразовый долгосрочный платежный и кредитный инструмент, который на сегодняшний день обладает высочайшей степенью защиты от подделок, а также содержит идентификационную информацию о владельце карты, позволяющую проверить его платежеспособность.
Увеличивается количество банков, выпускающих различные пластиковые карты. Расширяется сеть торговых организаций, растет объем карточных операций по продаже своих товаров с использованием пластиковых карт, банки активно внедряют в свои услуги снятие наличных с использованием пластиковых карт через банкоматы и обменные пункты.
Экономисты называют пластиковую карту «услугой века», одним из ключевых элементов «технологической революции в банковском деле». Поэтому изучение проблем использования пластиковых карт в России представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики и перспектив развития рынка пластиковых карт в России в настоящее время приобретает особое значение.
Целью работы является разработка предложения по решению проблем развития рынка пластиковых карт и технологий с использованием пластиковых карт в России.
В процессе выполнения работы необходимо решить следующие задачи:
 изучить понятие и сущность пластиковых карт;
 рассмотреть развитие рынка пластиковых карт в денежном обращении России;
 представить экономическую характеристику банка ПАО «Сбербанк»;
 раскрыть особенности развития банковских операций с пластиковыми картами ПАО «Сбербанк»;
 выявить перспективы национальной платежной системы «МИР» Российской Федерации.
Для подготовки работы использовались бухгалтерская отчетность ПАО «Сбербанк», ресурсы Интернет, научные публикации отечественных и зарубежных авторов, нормативно-правовые акты РФ.
Основными методами исследования послужили методы индукции, дедукции, метод сравнения, синтеза, метод структурно-функционального анализа, метод коэффициентов и другие.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы.

1 ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ И ИХ МЕСТО В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЁТОВ

1.1 Понятие и сущность пластиковых карт

Пластиковая карта это персонализированный платежный инструмент, предоставляющий владельцу возможность осуществлять безналичные платежи за товары и услуги, а также получать наличные в отделениях банков и банкоматах.
Принято классифицировать пластиковые карты по их назначению, по набору услуг, предоставляемых с их помощью, по их возможностям, а также по организациям, которые их выпускают. На пластиковых картах хранится необходимая информация, которая в будущем будет использоваться в различных приложениях. Именно в сфере денежного обращения пластиковые карты представляют собой прогрессивный метод организации безналичных платежей.
В современном мире пластиковые карты используются более чем в 200 странах .
Международная организация по стандартизации (ISO) разработала стандарты для пластиковых карт, и они включают следующие критерии:
1. Внешний вид карты.
2. Порядок нумерации счетов.
3. Формат магнитной полосы.
4. Формат сообщения (сообщение, отправляемое владельцу об операциях по карте).
Пластиковые карты, которые предназначены непосредственно для платежей, делятся на персональные и корпоративные. Банк принимает решение о выдаче персональной карты своему клиенту только после тщательного анализа его кредитной истории и после того, как клиент откроет текущий счет в этом банке. Следует отметить, что персональная карта выдается только платежеспособным клиентам. Что касается корпоративных карт, то они выдаются юридическим лицам под их собственные гарантии. В случае корпоративных карт также анализируется платежеспособность человека.
Рассмотрим общую классификацию банковских карт.

Рисунок 1 – Общая классификация пластиковых карт

По функциональному признаку пластиковые карты подразделяются на несколько групп.
Таблица 1 - Основные группы пластиковых карт
Магнитные карты Электронные многофункциональные карты
1.Кредитные 1.Микропроцессорные: карты памяти интеллектуальные карты
суперинтеллектуальные карты
2.Платежные (дебетовые)
3.Экзекьютивные (исполнительные)
4.Чековые гарантийные 2.Лазерные
5.С фиксированной
платежной способностью

Но чаще всего встречается классификация в зависимости от экономического содержания операций по карте.

Рисунок 2 - Классификация банковских карт в зависимости от экономического содержания операций

Дебетовая карта это карта, которая используется в основном для оплаты товаров и услуг средствами, хранящимися на банковском счете, под который выпускается дебетовая банковская карта. Дебетовая карта использует для платежей только текущий капитал владельца карты. При снятии наличных с дебетовых карт в банкомате банка-эмитента и в валюте открытого счета комиссия обычно не взимается, если используется другой банк комиссия составит 1-2% от суммы снятия. Такие карты являются самой простой и универсальной заменой наличных.
По дебетовым картам с элементами кредитования (с овердрафтом) клиент может использовать как свои деньги, хранящиеся на счете, так и заемные средства в банке. При оформлении такой карты лимит овердрафта, срок погашения задолженности перед банком, комиссия и штрафные санкции за просроченную задолженность определяются индивидуально для каждого клиента. Чтобы понять, какими суммами вам разрешено распоряжаться, банк выясняет ваш ежемесячный доход и устанавливает лимит.
Кредитная карта с приемлемыми процентами, подлежащими возмещению, – редкость, поскольку банку нужны гарантии возврата своих денег: назначая большой процент, банк «страхуется» от неплатежей. Сегодня все больше банков предлагают кредитные карты с астрономическими годовыми процентными ставками, но в кратчайшие сроки и без анализа кредитоспособности клиента. С помощью кредитной карты вы можете использовать средства, которые банк предоставляет в рамках кредитного лимита. Кредитные карты обычно используются, когда до зарплаты остается несколько дней, а запасы уже закончились.
Предоплаченная карта предназначена для совершения операций по оплате товаров или услуг, а также для выдачи наличных денег и удостоверяет право ее владельца требовать от банка-эмитента осуществления этих платежей. Для предоплаченных карт установлен лимит в 100 тысяч рублей.
Предоплаченная карта может быть пополнена по желанию клиента с лимитом пополнения до 40 тысяч рублей в месяц. Также вам не нужно открывать счет для предоплаченной карты и обычно такие карты не регистрируются. Примерами предоплаченных карт являются подарочные карты, виртуальные карты и карты мгновенного выпуска. Финансовое учреждение имеет право привлекать платежных агентов и розничные сети для распространения своих предоплаченных карт. В небанковском секторе примерами предоплаченных карт являются карты для оплаты интернет–провайдерам, операторам связи, подарочные карты магазинов и другие.

1.2 Развитие рынка пластиковых карт в денежном обращении России

Современный потребитель располагает обширным спектром услуг, и в его кошельке часто находятся карты нескольких банков, поэтому задача любого банковского учреждения выпустить такой продукт, от которого невозможно отказаться.
Рост продаж кредитных карт в первую очередь обусловлен разнообразием привлекательных продуктовых предложений, например, появившимися не так давно картами рассрочки, с помощью которых можно оплачивать покупки в магазинах-партнерах банка кредитными средствами. Этот тип карты по-прежнему относится к кредитным картам, но стоимость продукта разбита таким образом, что если вы не пропустите платежи и вернете всю сумму до окончания периода рассрочки, то вам не придется переплачивать проценты за покупку .
Также спрос на кредитные карты обусловлен, в том числе, динамикой цен и общей экономической ситуацией, когда населению периодически требуются «быстрые» деньги. Банки расширяют программы лояльности, увеличивают размер льготного периода по кредитам и предлагают рассрочку в рамках отдельного продукта. Устойчивая доля приходится на кредитные карты для различных потребительских сегментов: автомобили, путешествия, рестораны и развлечения.
Рынок кредитных карт сегодня меняется настолько быстро, что можно говорить о тенденциях в довольно краткосрочной перспективе. Среди наиболее актуальных тенденций следует выделить следующие.
Во-первых, система бесконтактных платежей, которые осуществляются с помощью мобильных приложений, находится в стадии дальнейшего развития, а также совершенствования самих приложений. Могут появиться новые способы удаленного управления счетом.
Во-вторых, расширяются программы лояльности, которые будут стимулировать клиентов как использовать безналичный способ оплаты товаров и услуг, так и выбирать кредитные карты конкретного банка.
В-третьих, меняются условия предоставления и использования кредитных карт. Рынок предоставляет для этого множество возможностей: различные варианты ставок и кредитных лимитов, зависящие от клиентского сегмента, снижение стоимости обслуживания при увеличении количества транзакций и другие способы стимулирования активности владельца карты.
В-четвертых, происходит дальнейшая кастомизация кредитных продуктов, что позволяет каждому клиенту сделать предложение, которое точно соответствует его предпочтениям и образу жизни .
Новые изменения в российском законодательстве появляются каждый день. Они касаются многих сфер, но сегодня я хотел бы обратить внимание на банковские карты, поскольку ими пользуется подавляющее число граждан нашей страны. В 2023 году ожидались новые правила для держателей карт, и о них нужно помнить, поскольку любое неосторожное действие может создать проблемы, ведь речь идет о наших собственных деньгах.
Если необходимо отменить операцию покупки с получением наличных в TSP, эта операция отменяется полностью, частичная отмена операции покупки или получения наличных не выполняется. Если необходимо вернуть покупку вместе с поступлением денежных средств в TSP, операция разрешена только в части возврата покупки.
Возврат наличных, полученных в TSP при совершении покупки, не производится. При возникновении спорных вопросов, связанных с операцией получения наличных при покупке в TSP, процесс урегулирования претензий по указанной операции через платежные системы возможен только в части операции покупки, в то время как в части получения наличных правила платежных систем не предусматривают оспаривания операции. Более подробная информация о предоставлении услуг по получению наличных при совершении покупки в TSP, включая возможные ограничения, размещена на официальном сайте Банка в сети Интернет по адресу: www.rshb.ru .
Банк информирует Владельца дополнительной карты о необходимости внимательно ознакомиться с условиями договора, заключенного с TSP, расположенными за пределами Российской Федерации, на поставку товаров, оказание услуг или инвестиционные операции, перед оплатой товаров (услуг), предварительно оценив риски потери денежных средств.
Информирование Владельца дополнительной карты о транзакциях, совершенных с использованием электронных платежных средств, осуществляется в рамках сервиса «Уведомления» (включая сервисы «Уведомления по счету», «Уведомления по дополнительной карте» и «Уведомления о пополнении счета»).
Если у Держателя дополнительной карты не включена услуга «Уведомления», Банк отправляет информацию о каждой расходной операции по Счету (счетам), выполненной с использованием электронных платежных средств. Информация предоставляется Держателю путем отправки Push-уведомления или SMS-уведомления на номер мобильного телефона, указанный Держателем. Владельцу отправляется push-уведомление в случае, если Владелец устанавливает систему на мобильный телефон или портативный персональный компьютер
«Мобильный банкинг» и включение опции получения Push-уведомлений в настройках системы «Мобильный банкинг». Информация о полученных Push-уведомлениях доступна Владельцу в разделе «Уведомления» системы «Мобильный банкинг». Если Держатель не является пользователем системы мобильного банкинга с включенной возможностью получения Push-уведомлений, или если Push-уведомление не было доставлено, Держателю посредством мобильной связи отправляется SMS-уведомление на номер мобильного телефона .
Владелец уведомлен и соглашается с тем, что Банк имеет право передавать и обмениваться информацией, относящейся к Карте и операциям с использованием Карты, с соответствующей платежной системой в следующих целях: предоставление услуги по автоматическому обновлению информации о реквизитах карты Владельца для осуществления платежей через Интернет; обновление и усовершенствование системы. продукты и услуги Банка и платежной системы; совершенствование предоставляемых услуг безопасности и предотвращение мошенничества; проведение маркетинговых кампаний и агитационных кампаний.
Повторная привязка ранее выпущенной Карты в виде форм-фактора к новому/ранее открытому Счету, открытому на имя Держателя, осуществляется в рамках Тарифного плана, который предусматривает возможность выпуска Карты в виде форм-фактора, когда Держатель лично связывается с отделением банка. Повторная привязка возможна только в том случае, если до истечения срока действия форм-фактора осталось не менее 6 месяцев.
Общее количество одновременно действующих Карт (на материальном носителе (пластике), Цифровых карт) и Виртуальных карт, выпущенных к Счету, не может превышать 10 (десяти). В рамках одного Тарифного плана, одного уровня Тарифного плана, в соответствующей валюте может быть открыто не более одного Счета, кроме Тарифных планов:
«Зарплатный РСХБ».
«Зарплатный».
«Зарплатный 5+».
«Зарплатный Максимум».
«Зарплатный Статус» .
В рамках Тарифных планов «Зарплатный РСХБ», «Зарплатный», «Зарплатный 5+», «Зарплатный Статус» Держателю может быть открыто не более двух Счетов, при этом по одному из Счетов операции могут осуществляться только с использованием национальных платежных инструментов (Карты платежной системы МИР либо Кобейджинговой карты МИР). В рамках Тарифного плана «Зарплатный Максимум» Держателю может быть открыто не более двух Счетов в каждой из валют: рубли Российской Федерации, доллары США, евро, при этом по одному из Счетов операции могут осуществляться только с использованием национальных платежных инструментов (Карты платежной системы МИР либо Кобейджинговой карты МИР).
К одному Счету может быть выпущено не более двух Виртуальных карт, по одной Виртуальной карте каждой категории – Virtual (В), Virtual (M).
Держатель получает информацию о сроке действия Цифровой карты и другие реквизиты Цифровой карты, необходимые для осуществления расчетов с использованием систем DBO. Цифровая карта действительна до последнего календарного дня месяца (включительно), указанного Банком при отправке реквизитов Цифровой карты Держателю. Выдача конверта с PIN-кодом для цифровой карты не предусмотрена. Владелец самостоятельно назначает PIN-код, используя системы DBO.
Для обеспечения дополнительной безопасности платежных операций в информационно-телекоммуникационной сети Интернет с использованием карт международных платежных систем UnionPay International, JCB International и других международных платежных систем, транзакции по которым предоставляются АО «Национальная система платежных карт» (далее АО «НСПК») и осуществляются исключительно на территории Российской Федерации, а в платежной системе «МИР» требуется подтверждение операции специальным 3-D паролем.
Банк или международная платежная система UnionPay International отправляет 3-D пароли Владельцу дополнительной карты в SMS-сообщении, отправленном на номер мобильного телефона, зарегистрированный в Банке, для получения 3-D паролей. Банк предоставляет Держателю дополнительной 3-D карты пароли посредством SMS-сообщений к Картам международной платежной системы JCB International, других международных платежных систем, транзакции по которым предоставляются АО «НСПК» и осуществляются исключительно на территории Российской Федерации, и платежной системы «МИР» выдается на имя владельца дополнительной карты.
Международная платежная система UnionPay International предоставляет Держателю дополнительной трехмерной карты пароли посредством SMS-сообщений на Карты международной платежной системы UnionPay International, выпущенные на имя Владельца дополнительной карты.
Международная платежная система Bank/UnionPay International предоставляет трехмерные пароли к номеру мобильного телефона, указанному Держателем дополнительной карты в соответствующей форме заявки Банка/банкомата/информационно-платежного терминала Банка. Если способ получения трехмерных паролей к номеру мобильного телефона не подключен, Банк предоставляет возможность Владельцу дополнительной карты зарегистрировать соответствующий номер мобильного телефона для получения трехмерного пароля посредством SMS-сообщения в банкомате/информационно-платежном терминале Банка или при Владелец дополнительной карты лично обращается в отделение Банка и заполняет соответствующее заявление по форме Банка. При регистрации телефонного номера для получения 3-D паролей на этот номер будут отправлены SMS-сообщения, содержащие информацию о 3-D паролях, которые могут быть указаны Владельцем дополнительной карты при совершении операций с картами международных платежных систем UnionPay International, JCB International и других международных платежных систем. операции, для которых предоставляется АО «НСПК» и совершается исключительно на территории Российской Федерации, и платежная система «МИР», выпущенная на имя Владельца дополнительной карты .
Смена номера мобильного телефона для получения 3-D пароля на новый номер регистрируется Владельцем дополнительной карты в банкомате/информационно-платежном терминале Банка или путем личного обращения Владельца дополнительной карты в отделение Банка и заполнения соответствующего заявления в Банкеего форма. Если Владелец, имеющий подключенный способ получения трехмерных паролей с помощью SMS-сообщений и присоединившийся к условиям RBO, меняет номер мобильного телефона, зарегистрированный в Банке, Банк не позднее следующего рабочего дня с даты изменения номера мобильного телефона, зарегистрированного в Банке, подключает метод получения трехмерных паролей с помощью SMS-сообщений к новому измененному номеру мобильного телефона, зарегистрированному в Банке.
Пользователь не должен входить в системы дистанционного банковского обслуживания в местах, где услуги информационно-телекоммуникационной сети Интернет общедоступны с использованием беспроводных сетей общего пользования, например, в интернет-кафе или общественном транспорте.
Предоставление финансовой услуги сопряжено с дополнительными расходами или рисками.
Поэтому потребителю важно быть осведомленным о механизме потребления той или иной услуги.
Результаты сравнения мнений, концепций и теорий обеспечивают комплексный подход к изучению места и роли недобросовестных практик на рынке микрофинансовых услуг и формируют основу для определения моделей и стратегий решения поднятой проблемы в экономической практике.
Ужесточение регулирования, как еще одна тенденция на рынке, в настоящее время осуществляется в двух направлениях.
Во-первых, введение ограничений для заемщиков с высокой долговой нагрузкой.
Во-вторых, снижение максимальных ставок по микрозаймам. В настоящее время в Государственной Думе рассматривается законопроект о снижении максимальной дневной ставки по микрозайму с 1% до 0,8%, а максимальной суммы общей переплаты со 150% до 130%. Очевидно, что такое решение более выгодно для потребителей финансовых услуг.
История экономических и финансовых отношений изобилует фактами кризисного разрешения противоречий в мировой финансовой системе, и всегда при посредничестве коммерческих банков.
Общая логика возникновения такого перехода во времена золотого стандарта была следующей. При золотом стандарте рецессия в экономике всегда сопровождалась снижением цен на все товары и активы, тогда как во время бумов цены росли независимо от реальной производительности. Поскольку в то же время денежное обращение, основанное на золотом стандарте, не всегда соответствовало потребностям торговли, коммерческие банки пришли ему на помощь, искусственно увеличив денежную массу за счет ускорения скорости оборота. Сами банки во время бумов, как правило, пополняли свои запасы металла за счет увеличения производства или активизации межбанковских операций. В результате оборот и цены были сильно оторваны от потребностей производственного процесса, а денежное обращение стало эластичным с точки зрения объемов торгов, которые становились все более спекулятивными.
Спекулятивные денежные потоки концентрировались, как правило, на нескольких объектах, которые были особенно популярны в тот или иной момент времени, например, в акциях железнодорожных компаний, акциях металлургических компаний, самих банках и т.д. Широкое распространение получили операции брокеров, которые ссужали покупателей ценных бумаг, а сами получали ссуды в коммерческих банках под залог тех же ценных бумаг. Другими словами, снова и снова взаимная корреляция балансов многих агентов увеличивалась таким образом, что надвигающийся кризис был всеобщим. В тот момент, когда обнаружилось, что искусственно созданное денежное обращение, основанное на кредитных деньгах, не служило потребностям экономического оборота, а было полностью поглощено спекуляцией, с банкротства первого участника была запущена цепочка неплатежей, неизменно приводящая к банковской панике и отказу от обязательств перед обменивайте кредитные деньги на золото и другие металлы .
Манипуляции с процентной ставкой с целью получения спекулятивного дохода от операций с золотом по каналам передачи денег мгновенно отражались на балансах заемщиков, отрывая денежную массу от спроса, предъявляемого экономическим оборотом. И снова возникла ситуация, когда производство финансировалось по остаточному принципу, то есть потенциально кризисная ситуация, которая могла бы привести к обвалу банковских балансов из-за неплатежей из-за перетока национального и иностранного капитала в более стабильные банковские системы.
Следует иметь в виду, что сфера применения наличных расчетов при формировании, распределении, перераспределении и использовании государственных средств в современных условиях существенно ограничена. С внедрением системы казначейских платежей и услуг казначейского исполнения бюджета в 2021 году оборот наличных денег в бюджетном секторе Российской Федерации был сведен к минимуму.
Перечисленные финансовые потери отдельного человека приводят к снижению благосостояния и снижению качества жизни в целом, что еще больше усиливает имущественную и социальную дифференциацию населения, нарушает конституционное право на достойную жизнь. Тем самым вызывая угрозы экономической безопасности общества.
Следовательно, финансовая индустрия будет только усложняться с точки зрения набора инструментов, что может только способствовать процессу расхождения между элементами финансовой системы.
Расхождение в инструментах не означает разрыва материальных основ, поскольку речь идет именно о системе. Другими словами, финансовые потоки, которые служат интересам архитекторов глобальной финансовой системы, неразрывно связаны со всеми ее элементами.
Ранее мы отмечали, что инструменты денежного рынка напрямую связаны с биржевой торговлей товарами, часто природного происхождения, и эти инструменты также используются при финансировании операций на рынке капитала, доходность которых определяется доходностью промышленного капитала в целом в конкретной отрасли, что предъявляет определенные требования к ценообразование на промышленные товары, особенно в краткосрочной перспективе .
Необходимо обратить внимание на решение проблем безопасности при использовании пластиковых карт, необходимы такие меры, как: использование только чиповых карт (smartкарты), поскольку это, помимо лучшей степени защиты, в отличие от магнитной карты, может предложить ее владельцу множество различных сервисов, установленных на банкомате, оснащенном специальными датчиками для контроля зоны считывания карты, что позволяет определить установку несанкционированного устройства на банкомат, использование системы видеонаблюдения во время работы банкоматов используют антивирусное программное обеспечение для обеспечения безопасности при использовании онлайн-банкинга или платежных карт в глобальной сети.