Кредитование реального сектора экономики (на материалах ВТБ (ПАО))

Введение

Современные экономические отношения тесно связаны с получением различного рода финансовых услуг, предоставляемых различными финансово-кредитными организациями. Основными игроками на рынке финансовых услуг традиционно являются коммерческие банки. В условиях развития современной экономики одну из важнейших ролей играют операции кредитования производственных предприятий и физических лиц, результативность проведения которых зависит от условий государственной поддержки различных отраслей экономики с использованием механизма кредитования.
Кредитование, в частности, корпоративного сектора в Российской Федерации приобретает все большую значимость, так как раскрывает закономерные экономические процессы, которые охватывают интересы многих субъектов экономики. Предоставление банковскими учреждениями различных видов кредитов юридическим лицам позволяет им дифференцировать свой кредитный портфель по разным типам заемщиков, улучшить качество управления кредитными рисками, расширить базу потенциальных заемщиков. С данных позиций выбранная тема работы является актуальной.
Цель работы – раскрыть особенности кредитования реального сектора экономики.
Задачи работы:
- представить понятие, виды, функции кредитования реального сектора экономики;
- раскрыть условия и методы кредитования, этапы кредитного процесса;
- рассмотреть законодательно-правовое регулирование банковского кредитования реального сектора экономики;
- представить организационно-экономическую характеристику деятельности банка;
- охарактеризовать продукты. Входящие в портфель кредитования реального сектора экономики;
- оценить эффективность кредитования реального сектора экономики;
- определить проблемы и перспективы развития кредитования реального сектора экономики в России.
Объект исследования – кредитные отношения.
Предмет исследования – особенности кредитования реального сектора экономики.
Объект наблюдения – банк ВТБ (ПАО).
В ходе аналитической работы применялись методы группировки и сравнения, а также горизонтальный и вертикальный анализ, метод анализа экономической литературы.
Практическая значимость исследования заключается в возможности применения полученных результатов в практической деятельности банка.
При выполнении курсовой работы использованы нормативно-правовые акты законодательства РФ: РФ, Налоговый кодекс РФ, Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и пр., а также учебные пособия, публикации в периодической печати авторов по теме исследования.
Курсовая работа включает введение, две главы, заключение, список использованных источников информации.

 
1 Теоретические основы кредитования реального сектора экономики

1.1 Понятие виды, функции кредитования реального сектора экономики

В условиях современных рыночных отношений присутствует довольной широкий спектр финансового характера, среди которых особо важная роль отведена кредитным отношениям, которые позволяют удовлетворять определенный клиентский спрос на финансовые ресурсы, а вместе с тем и обеспечивать важнейшую долю дохода кредитным организациям. Вопросы теоретических аспектов банковского кредитования довольно широким образом представлены в финансовой литературе, но при этом есть разного рода теоретические концепции кредита.
Самым глубоким образом вся сущность банковского кредита была установлена К. Марксом, которым определен банковский кредит в качестве кредита, предоставляемого ссудными капиталистами (иначе – банковскими учреждениями) функционирующим капиталистам и иного рода заемщикам в форме денежных ссуд за некую установленную плату под названием ссудный процент [14, с.4].
В самом общем случае сегодня кредит может быть определен в качестве «совокупности отношений экономического характера, которые связаны с процессом перераспределения на условиях возвратности и платности временно свободных материальных ресурсов, денежных средств разного рода собственников и субъектов хозяйствования – организаций, государства, физических лиц» [4, с.137].
Если говорить о сущности кредита, то нужно заметить, его относят к более емкой категории банковских продуктов. В современной российской нормативно-правовой базе нет определения понятия «кредита», «кредитного продукта банка», как и понятия и состава продуктов банка.
П.Е. Лесников дается такое определение кредиту как банковскому продукту [12, с.25]:
- это сумма денежных средств, которая предоставляется банковским учреждением заемщику и удовлетворяет признакам кредита базового характера, который отражают его специфичность с экономической и правовой стороны;
- конкретный способ, коим банковское учреждение оказывает либо готово оказать кредитную услугу клиенту, нуждающемуся в ней, иначе - упорядоченный, внутренним образом согласованный и документальным образом оформленный целый комплекс взаимосвязанных финансовых, юридических, технико-технологических, информационных, организационных и иных действий (процедур), который составляет целостный регламент взаимодействий сотрудников банковского учреждения с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента [16, с.75].
Под кредитованием юридических лиц следует понимать совокупность правоотношений, которые возникают между кредитной организацией – банком (он же кредитор) и коммерческой организацией (она же заемщик) по вопросу предоставления денежных средств, которые привлекаются во вклады, на условиях возвратности, срочности и платности с целью удовлетворения потребностей юридических лиц [6, с.63].
Кредитная операция сама по себе представляет собой непосредственно действия практического характера (упорядоченную внутренне согласованную совокупность действий, направление которых - на удовлетворение потребностей клиента в определенном кредите) кредитных сотрудников банковского учреждения в ходе кредитного обслуживания заемщиков, форму воплощения в действительность определенного кредитного продукта. Кредитная услуга выступает в качестве результата кредитной операции банка, т.е. в качестве ее итога, который заключается в удовлетворении заявленной клиентом потребности в кредите и получении от данных операций банковским учреждением определенного дохода.
Таким образом, банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, который предоставляется банковскими учреждениями взаймы за плату на принципах обеспеченности материальной, направленности целевой, срочности, возвратности, платности, он отражает отношения экономического характера между банковскими учреждениями и субъектами кредитования (иначе - заемщиками).
Современный рынок банковских услуг предлагает довольно большой перечень банковских кредитов. Наиболее общая классификация банковских кредитов приведена на рисунке 1. С позиций длительности предоставления банковского кредита с позиции погашения заемщиком собственных обязательств могут быть разделены банковские кредиты на три категории. Краткосрочные банковские кредиты удовлетворяют потребности в ликвидных средствах, являются самыми распространенными банковскими кредитами.