Фрагмент для ознакомления
2
ВВЕДЕНИЕ
Политика формирования депозитных источников ресурсов играет важное значение в организации банковской деятельности ввиду того, что ее качество определяет соблюдение регуляторных требований к структуре капитала, воз можности осуществления активных операций и результаты деятельности в це лом. Существующая дифференциация субъектов Российской Федерации по уровню социально-экономического развития определяет необходимость учета региональных особенностей коммерческими банками при управлении привле ченными средствами клиентов.
Тема исследования приобретает особую актуальность в условиях макро экономической нестабильности поскольку ресурсный потенциал депозитных ис точников коммерческих банков зависит от возможности осуществлять гибкую политику с учетом региональных особенностей.
Актуальность выбора данной темы обусловлена огромным значением депозитов в национальной экономике, так как именно они составляют значимую долю ресурсов коммерческих банков, которые затем размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах.
Целью выпускной квалификационной работы является на основании проведенного анализа выявить особенности организации депозитных операций Банка ВТБ, а также направления их развития.
Для того что бы осуществить поставленную цель, в работе ставятся следующие задачи:
1.Рассмотреть экономическое содержание и роль привлечения средств коммерческими банками
2.Изучить состав и структуру инструментов привлечения средств коммерческими банками.
3.Оценить инструменты привлечения средств коммерческими банками и оценки их эффективности на примере коммерческого банка ВТБ.
4.Провести оценку инструментов привлечения средств коммерческого банка ВТБ.
5.Выделить направления повышения эффективности инструментов привлечения средств коммерческого банка ВТБ.
Объектом исследования является Банк ВТБ.
Предметом исследования являются организация депозитных операций в коммерческом банке.
Исходя их поставленных задач, выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и источников.
При написании выпускной квалификационной работы использовались следующие методы исследования: методы анализа и синтеза, метод индукции и дедукции, графический метод, системный подход к объекту исследования, экономико – статистический метод.
При написании работы были изучены и использованы в качестве теоретической основы труды зарубежных и отечественных специалистов по теории и практики депозитных операций, а именно: А.И Мурычев, М.Ю Матовников, Л.П Кроливенский, Г.К Белоглазова, и другие. Информационной базой послужили нормативные акты Российской Федерации, а также официальные – статистические данные о деятельности Банка ВТБ .
1. Теоретические аспекты инструментов привлечения средств коммерческими банками и оценки их эффективности
1.1. Экономическое содержание и роль привлечения средств коммерческими банками
Коммерческие банки, в первую очередь, являются специфическими кредитными институтами. В их задачи входит привлечение временно свободных средств физических и юридических лиц, а также покрытие дефицита в денежных ресурсах тех субъектов, которые их испытывают (с условием возврата).
Привлечение средств для коммерческих банков является главной его деятельностью, приоритетно важной задачей, без решения которой банки не могут существовать. Способность банка привлекать депозиты и межбанковские кредиты является основным критерием признания банка со стороны других участников рынка.
Можно выделить макроэкономические и микроэкономические факторы, влияющие на формирование ресурсной базы коммерческого банка. Уровень развития экономики в стране может оказывать как отрицательное воздействие на формирование ресурсной базы коммерческих банков, так и положительное воздействие. В том случае, когда состояние экономики в стране характеризуется рядом негативных факторов, это может повлечь ухудшение ситуации в деятельности коммерческих банков по формированию ресурсной базы Операции на открытом рынке Банка России оказывают влияние на депозитные операции коммерческих банков. На формирование ресурсной базы коммерческих банков существенное влияние оказывает объем и условия рефинансирования коммерческих банков Банком России.
Большинство указанных факторов являются экзогенными, то есть влияние происходит из внешней среды. В этом случае должна меняться сама депозитная политика банка, а ее элементы должны подстраиваться под изменения внешней среды.
В отношении эндогенных факторов, коммерческий банк в процессе своей деятельности может вносить плановые, рассчитанные на долгосрочную перспективу, и оперативные коррективы в процессе управления.
Коммерческие банки наделяют пассивные операции первостепенной важностью, чем активные операции. Они считаются главнее потому, что привлеченные средства являются инвестициями для дальнейшей банковской работы.
Фрагмент для ознакомления
3
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1.Алентьева Н.В. Депозитные операции коммерческого банка в современных условиях // Вестник науки. 2019. № 1. С. 85-90.
2.Асаинова А.А. Особенности депозитной политики коммерческих банков в условиях экономической нестабильности // Экономист. 2020. № 4. С. 44-48.
3.Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчётности Банка ВТБ 24 (ПАО) за 2021 год [Электронный ресурс] / Официальный сайт Банка ВТБ 24 (ПАО). - Режим доступа: http://www.vtb24.ru
4.Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчётности Банка ВТБ 24 (ПАО) за 2022 год [Электронный ресурс] / Официальный сайт Банка ВТБ 24 (ПАО). - Режим доступа: http://www.vtb24.ru
5.Бабичева, Ю.А. Банковское дело. Справочное пособие / ред. Ю.А. Бабичева. - М.: Экономика, 2016. - 397 с.
6.Банковский менеджмент / под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2016. 414 с.
7.Василенко И.Н. Проблемы осуществления депозитных операций ком мерческими банками в РФ / И.Н. Василенко // Традиционная и инновационная наука. - 2017. - № 6. - С. 124-127.
8.Васильева А. С. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях /А.С. Васильева, Н.В. Никулина // Финансы и кредит. - 2021. - № 40 (472).
9.Ватолина И.С. Проблемы и направления совершенствования депозитных операций коммерческих банков России в современных условиях // Энигма. 2020. № 26. С. 35-38.
10.Ватолина И.С. Структура и динамика депозитных операций коммерческих банков // Энигма. 2018. № 20. С. 83-92.
11.Глушкова, Н. Б. Банковское дело; Академический Проект, Культура - Москва, 2016. - 432 с.
12.Гончарова М.В. Проблемы и перспективы развития депозитных опера ций российских коммерческих банков / М.В. Гончарова // Актуальные вопросы развития экономики. - 2018. - № 4. - С. 58-62.
13.Елесина Н.В. Анализ состояния российского рынка депозитных услуг / Н.В. Елесина, Е.А. Калачева // Вестник Кемеровского государственного университета - 2020 - №5 - С. 49-53
14.Жариков В. В. Управление кредитными рисками: учебное пособие / В. В. Жариков, М. В. Жа рикова, А. И. Евсейчев. - Тамбов: Издательство ГОУ ВПО тГтУ, 2014. - 244 с.
15.Жилан О.Д. Депозитная политика коммерческого банка. Иркутск: BGUAP, 2019. 212 с.
16.Жукова, Е.Ф. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жуко ва, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 687 с.
17.Зернова Л.Е. Совершенствование депозитной политики коммерческих банков / Л.Е. Зернова // Международный научно-исследовательский журнал - 2021 - №1 - С. 47-52
18.Исаева Н.Х. О теоретических и практических аспектах депозитных операций коммерческих банков // Вестник науки. 2020. № 1. С. 141-145.
19.Ключанцева К.В. Разработка мероприятий по совершенствованию де позитной политики коммерческого банка / К.В. Ключанцева // Финансовая гра мотность населения. - 2019. - № 1. - С. 62-63.
20.Королева А. Крупнейшие российские банки снизили ставки по депозитам [Электронный ресурс] — Режим доступа: // URL: https: //expert.ru/2019/08/19/depozityi/
21.Костерина, Т. М. Банковское дело. Учебник; Юрайт -М., 2016. -336 с.
22.Лаврушина, О.И. Банковские риски : учебник / коллектив авто ров ; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2016. — 292 с.
23.ЛюбовцеваЕ.Г., ГордееваИ.А. Кредитный риск в системе риск-менеджмента коммерче ского банка // Финансовая экономика. 2019. № 4. С. 632-634.
24.ЛюбовцеваЕ.Г., СавдероваА.Ф. Особенности привлечения ресурсов кредитными орга низациями в условиях региона // Интернет-журнал «Науковедение». 2015. Т. 7, № 6(31). С. 60.
25.Официальный сайт ВТБ 24 (ПАО) /: [Электронный ресурс] / Электрон. дан. - Москва, 2018. - Режим доступа: http://www.vtb24.ru.
26.Официальный сайт ВТБ. URL: https://www. vtb.ru/.
27.Официальный сайт ПАО «ВТБ» // URL: https://www.vtb.ru/
28.Официальный сайт Центрального банка России. [Электронный ресурс]. URL: //http://www.cbr. ru/statistics/?prtid=pdko_sub
29.Пироев А.В. Депозитные операции российских банков, проблемы раз вития в современных условиях / А.В. Пироев // Научные революции. - 2017. - № 3. - С. 147-149.
30.Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных бан ковских рисках"
31.Регионы России. Социально-экономические показатели [Электронный ресурс] // Феде ральная служба статистики: офиц. сайт. URL: https://rosstat.gov.ru/folder/210/document/13204.
32.Романова С.В., Марьянова С.А., Акимова Е.Н. Информативность форм бухгалтерской отчетности при развитии коммерческой организации // Научная весна-2019: Экономические науки. Сборник научных трудов. Институт сферы обслуживания и предпринимательства (филиал) Донского государственного технического университета. - 2019. С. 149-156.
33.Савдерова А.Ф. Формирование курса развития банковского сектора Российской Феде рации на основе оценки макроэкономических показателей его деятельности // Вестник Чуваш ского университета. 2014. № 3. С. 202-207.
34.Сведения о размещенных и привлеченных средствах [Электронный ресурс] // Централь ный банк Российской Федерации: офиц. сайт. URL: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/sors.
35.Система анализа финансового состояния банков России. Портал банковского ана литика. URL: https://analizbankov.ru/index. php.
36.Топ-100 российских банков. Рейтинг 2022 года. URL: https://bankstoday.net/last-articles/ top-100-rossrjskih-bankov-rejting-2022-goda.
37.Травников И.В. Основные проблемы депозитных операций и системы страхования вкладов в РФ и пути их решения / И.В. Травников // Интеллекту альный потенциал. - 2016. - № 7. - С. 219-224.
38.Транскапиталбанк. URL: https://www.tkb- bank.ru/bank/ratings.
39.Трифонова А. В. Анализ уровня риска кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ПАО) / Орел: «Экономика. Менеджмент. Человек.» № 4 2018.
40.Уличкина И.А. Условия и факторы развития депозитных операций: ис тория и современность / И.А. Уличкина // Экономка и бизнес. - 2018. - № 2. - С. 1-12.
41.Финансовая отчетность по МСФО за 2020 год // URL: https://clck.ru/aoW4o /
42.Центральный банк Российской Федерации. URL: https://cbr.ru.
43.Шигильчева С.А. Депозитная политика коммерческого банка // Вестник Чебоксарского филиала Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации. 2020. № 1(20). С. 64-78.
44.Югорова И.Т. Банковское дело. М.: Феникс, 2019. 451 с.
45.Яковлева А. С. Влияние пандемии COVID-19 на состояние региональных банков Чуваш ской Республики // Саяпинские чтения: материалы IV Всерос. (национ.) науч.-практ. конф. Там бов, 2021. С. 138-144.
